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釋放529計劃潛力:聰明投資者的繳款限額與戰略見解

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529大學儲蓄計劃提供了一種稅收優惠的方式來爲教育費用儲蓄,類似於數字資產領域中的某些投資策略。盡管對聯邦所得稅申報的貢獻不能扣除,但它們通常符合州所得稅扣除的資格。這些計劃允許類似於401(k)的投資增長,另一個好處是用於合格教育費用的利潤完全免稅。

2025年各州529計劃的捐款限額

下表概述了各州529計劃的aggreGate終身貢獻限額:

狀態 終身貢獻限額 (2025)
亞利桑那 (顧問已售計劃) $575,000
阿拉斯加, 康涅狄格, 密蘇裏, 佛蒙特, 弗吉尼亞, 西弗吉尼亞 $550,000
加利福尼亞 $529,000
威斯康星 $545,000
俄亥俄州 $541,000
北卡羅來納州,南卡羅來納州 $540,000
緬因州, 紐約, 羅德島 $520,000
賓夕法尼亞 $511,758
阿肯色州, 科羅拉多州, 愛達荷州, 伊利諾伊州, 路易斯安那州, 馬裏蘭州, 馬薩諸塞州, 密歇根州, 內布拉斯加州, 內華達州, 新墨西哥州, 德克薩斯州, 華盛頓州, 華盛頓特區 $500,000
阿拉巴馬州, 堪薩斯州 $475,000
印地安納,肯塔基,俄克拉荷馬 $450,000
明尼蘇達 $425,000
愛荷華 $420,000
佛羅裏達 $418,000
俄勒岡州 $400,000
蒙大拿 $396,000
特拉華州, 南達科他州, 田納西州 $350,000
夏威夷,新澤西 $305,000
北達科他州 $269,000
喬治亞州,密西西比州 $235,000
懷俄明州 沒有可用計劃

關鍵觀察:

  • 最高限額:亞利桑那州爲575,000美元
  • 最低限額:喬治亞州和密西西比州爲$235,000
  • 中位數限額:約 $500,000

年度貢獻考慮事項

雖然大多數529儲蓄計劃沒有設定年度最高繳款限額,但投資者應該注意兩個關鍵因素:

  1. 州稅扣除限額: 一些州限制了可以用於州所得稅扣除的貢獻金額。
  2. 贈與稅影響: 捐贈在稅務上被歸類爲“贈與”,受限於年度贈與稅免稅額,2025年的免稅額爲19,000美元。

529計劃的戰略選擇

在評估529計劃時,考慮這些關鍵要素:

  1. 州稅優惠: 通常僅限於州內計劃,這些可以提供顯著的稅收優勢。
  2. 非居民貢獻政策: 驗證外州居民是否有資格進行貢獻。
  3. 費用結構和投資選項: 分析成本效益和投資選擇的多樣性。

雖然貢獻限額是一個重要因素,但不應成爲選擇529計劃的唯一決定因素。考慮稅收優惠、投資表現和費用結構的整體方法對於最大化計劃的潛力至關重要。

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