2023年IRA最低分配要求(RMD)表格：您需要知道的事項

IRA系統感覺就像與魔鬼達成交易。他們讓你免稅儲蓄數十年，但最終，山姆大叔想要他的一份。我在接近退休年齡時痛苦地發現這一點——那些強制最低分配是非可選的，政府在罰款上可不是開玩笑的。

查看2023 RMD表格令人感到震驚。如果您是73歲(，根據SECURE 2.0法案)，您必須提取大約1/26.5的IRA餘額。如果錯過了？準備交出您本應提取的50%——這是一種殘酷的懲罰，感覺更像是盜竊而不是徵稅。

我看到朋友們每年十二月都忙着計算他們的分配，按照IRS表格將帳戶餘額除以分配期。例如，到了80歲，你需要將你的餘額除以20.2年。到90歲時，是12.2年。你越老，他們就越逼你提款。

這個系統存在的原因是什麼？很簡單——政府想要稅收收入。他們允許您對繳款延遲繳稅，但他們並不打算讓這些錢永遠免於稅收。這是他們對富裕退休人員將未繳稅的IRA傳給繼承人的保險政策。

規則最近發生了變化 - RMD 現在在 73 歲開始，而不是 72 歲(，對於在 2023) 年滿 72 歲的人來說。您的第一次分配必須在您達到門檻年齡的次年 4 月 1 日之前發生，然後在此後的每年 12 月 31 日之前發生。

如果你搞砸了，有辦法修復 - 立即領取遺漏的分配，填寫5329表格，並寫一封解釋你“合理錯誤”的請求信。有時他們會免除罰款，但不要指望官僚的憐憫。

請記住，羅斯IRA沒有強制性分配(RMD) - 這是它們的主要優勢之一。如果您的配偶是唯一的受益人，並且比您年輕超過10年，則適用不同的表格。

整個系統似乎旨在最大限度地提取稅收收入，同時增加退休的復雜性。財務顧問靠幫助人們在這個迷宮中導航謀生——也許這也是出於設計考慮。