退休人員社會保障福利計算的綜合指南

社會保障是無數退休人士的重要收入來源。然而，福利計算的復雜性對許多美麗國人來說仍然是一個謎。雖然不需要記住整個過程，但掌握基本步驟可以使退休人員做出更明智的財務決策。

讓我們探討一下社會保障福利如何逐步確定的過程。

調整終身收入以應對工資通脹

社會保障的基礎在於個人的終身收入。福利計算的第一步涉及調整這些收入，以反映整體工資水平隨時間的變化。這一調整確保退休福利準確體現工人在就業期間所經歷的生活水平的提高。

退休福利的資格從62歲開始。在這一點上，社會安全管理局使用平均工資指數(AWI)來調整個人在60歲之前每年的收入。考慮這個基於假設工人在2025年達到資格的例子:

在這種情況下，資格前兩年的AWI (2023被用作參考點。然後，每個前一年的工人收入通過將其乘以2023年AWI與該特定年份AWI的比率進行調整。

該索引過程有效地規範了不同時間段的收益，考慮了工資通脹，並確保了公平的福利計算。

確定和平均最高收入年份

社會保障管理局隨後關注最高的35年索引收入。重要的是要注意，只有最高應稅收入限制內的收入才被考慮。這個限制在2025年爲176,100美元，基於AWI的變化每年進行調整。

這35年的指數收入總和除以這些年中的總月份數。這個計算得出平均指數月收入)AIME(，這是確定最終福利金額的一個關鍵數字。

應用收益公式

下一步是將一個公式應用於 AIME，以確定主要保險金額 )PIA(。PIA 代表退休人員在達到完全退休年齡時申請社會保障所能獲得的福利。

該公式利用兩個彎曲點，這些彎曲點每年更新以反映AWI的變化。對於在2025年變得合格的個人，這些彎曲點設定爲$1,226和$7,391。

PIA的計算方法如下：

• 90%的AIME直到第一個彎點
• 在第一個和第二個彎曲點之間的AIME爲32%
• 第二拐點以上的AIME的15%

例如，一位AIME爲$10,000的退休人員，其PIA的計算將通過添加以下內容來完成：

• 90% 的 $1,226
• 32% 的 $7,391 和 $1,226 之間的差異
• 超過 $7,391 部分的 15%

最終的時間和通脹調整

計算出的PIA隨後會根據個人選擇領取福利的時間進行調整。提前在完全退休年齡之前申請會導致福利減少，而延遲超過完全退休年齡則會增加福利金額。最早的申請年齡爲62歲，70歲之後申請不會增加額外的福利。

此外，PIA通過每年的生活成本調整)COLAs(進行通貨膨脹調整，從62歲開始，無論個人是否開始領取福利。

理解這個計算過程可以幫助退休人員更明智地決定何時申請他們的社會保障福利，從而可能優化他們的長期財務福祉。