التعديلات الرئيسية في الضمان الاجتماعي لتخطيط التقاعد في عام 2025

النقاط الرئيسية

• سن التقاعد الكامل لأولئك الذين يبلغون 66 عامًا في عام 2025 يزيد بشهرين مقارنةً بأولئك الذين بلغوا 66 عامًا في عام 2024
• حد قاعدة الأجر لضريبة الرواتب الخاصة بالضمان الاجتماعي قد ارتفع بمقدار 7,500 دولار ليصبح 176,100 دولار
• يمكن لمقدمي طلبات المزايا المبكرة كسب المزيد من الدخل قبل تفعيل اختبار دخل التقاعد

لقد كانت الضمان الاجتماعي بمثابة أساس مالي حاسم لملايين المتقاعدين الأمريكيين على مدى تسعة عقود. سواء كانت هذه الفوائد تمثل جزءًا صغيرًا من دخل التقاعد أو كل الدعم المالي للفرد، فإن أهميتها لا يمكن إنكارها. ومع ذلك، يمكن أن يكون التنقل في تعقيدات الضمان الاجتماعي تحديًا بسبب التعديلات المستمرة في البرنامج التي يسهل تجاهلها دون مراقبة منتظمة.

1. زيادة سن التقاعد الكامل بمقدار شهرين

سن التقاعد الكامل الخاص بك (FRA) هو النقطة التي تصبح فيها مؤهلاً للحصول على كامل مبلغ الضمان الاجتماعي الشهري الخاص بك، المعروف تقنيًا بمبلغ التأمين الأساسي (PIA). بدءًا من هذا العام، زاد سن التقاعد الكامل إلى 66 عامًا و10 أشهر للأفراد المولودين في عام 1959، مما يمثل تمديدًا لمدة شهرين عن سن التقاعد الكامل لأولئك المولودين في عام 1958.

فهم FRA الخاص بك بدقة أمر بالغ الأهمية لأنه يحدد مباشرة حسابات فوائدك. المطالبة قبل FRA الخاص بك تؤدي إلى انخفاض المدفوعات الشهرية—على وجه التحديد، تنخفض الفوائد بمقدار خمسة أجزاء من تسعة عشر في المئة لكل شهر يتم المطالبة به مبكرًا ( حتى 36 شهرًا )، مع انخفاض إضافي قدره خمسة أجزاء من اثني عشر في المئة عن كل شهر بعد 36.

على سبيل المثال، مع FRA يبلغ 66 عامًا و10 أشهر:

• المطالبة في سن 62 ( هو أقرب سن ممكن ) يقلل من المزايا الشهرية بحوالي 29.17%
• المطالبة في سن 64 تؤدي إلى تقليص تقريبًا بنسبة 18.9%

على العكس من ذلك، فإن تأخير الفوائد بعد سن التقاعد الكامل يزيدها بمقدار ثلثي 1% شهريًا (8% سنويًا) حتى سن 70. يمكن أن يزيد هذا التأخير الاستراتيجي الفوائد بنسبة تصل إلى 25.3% لشخص يبلغ سن التقاعد الكامل 66 عامًا و10 أشهر - مما يمثل فرصة تحسين كبيرة ضمن استراتيجية تخصيص أصول التقاعد الخاصة بك.

2. زيادة حد ضريبة الرواتب للضمان الاجتماعي

لكي تتأهل للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي، يجب أن تساهم أنت أو زوجك ( في مطالبات مزايا الزوج ) في النظام من خلال ضرائب الرواتب للضمان الاجتماعي. يبلغ إجمالي هذه الضريبة 12.4%، حيث يساهم أصحاب العمل والموظفون كل منهم بنسبة 6.2%، بينما يتحمل الأفراد العاملون لحسابهم الخاص كامل النسبة البالغة 12.4%.

ومع ذلك، ينطبق هذا الضريبة فقط على الدخل حتى حد معين - "حد قاعدة الأجور". بالنسبة لعام 2025، زاد هذا الحد إلى 176,100 دولار، مرتفعًا من 168,600 دولار في عام 2024. يعني هذا التعديل أن أصحاب الدخل المرتفع سيقدمون مساهمات أكبر لنظام الضمان الاجتماعي حيث يصبح جزء أكبر من دخلهم خاضعًا للضريبة.

اعتبر هذا المثال العملي: إذا كنت قد كسبت 176,000 دولار في عام 2024، فإن 7,400 دولار من دخلك كانت معفاة من ضريبة الضمان الاجتماعي. في عام 2025، يعني كسب نفس المبلغ أن دخلك بالكامل يقع تحت الحد الضريبي.

عادة ما يتم تعديل حد قاعدة الأجور سنويًا، مما يجعله رقمًا مهمًا يجب تتبعه لأغراض التخطيط المالي، خاصةً لأولئك الذين يديرون محافظ متنوعة تشمل كل من مصادر الدخل التقليدية والأصول الرقمية.

3. عتبات دخل أعلى لمقدمي طلبات الاستفادة المبكرة

بالنسبة لأولئك الذين يطالبون بمعاش الضمان الاجتماعي في أو بعد سن التقاعد الكامل، لا توجد قيود على الدخل المكتسب. ومع ذلك، فإن المطالبة بالمنافع قبل الوصول إلى سن التقاعد الكامل تخضعك لاختبار دخل التقاعد للضمان الاجتماعي (RET) إذا تجاوز دخلك حدود معينة.

بالنسبة للمستفيدين الذين لن يصلوا إلى سن التقاعد الكامل الخاص بهم خلال عام 2025، فقد زاد حد الأرباح إلى 23,400 دولار، بعد أن كان 22,320 دولار في عام 2024. يتسبب تجاوز هذا الحد في تقليل المزايا السنوية بمقدار $1 عن كل $2 يتم كسبه فوق الحد.

الأشخاص الذين يصلون إلى سن التقاعد الكامل (FRA) في عام 2025 يواجهون حدًا أعلى قدره 62,160 دولار، بزيادة عن 59,520 دولار في عام 2024. في هذه الحالة، تنخفض المزايا بمقدار $1 عن كل $3 يتم كسبه فوق الحد.

من المهم أن هذه التخفيضات ليست خسائر دائمة. بمجرد أن تصل إلى سن التقاعد الخاص بك، تقوم إدارة الضمان الاجتماعي بإعادة حساب مزاياك لاستعادة المبالغ المحجوزة سابقًا تدريجيًا على مدى حياتك—مما يجعل هذا اعتبارًا زمنيًا بدلاً من تخفيض دائم في إجمالي المزايا مدى الحياة.

فهم هذه التغيرات الهيكلية يسمح لمخططي التقاعد بتحسين تدفقات دخلهم ووضع أنفسهم بشكل أفضل من أجل الأمن المالي على المدى الطويل عبر كل من أنظمة التقاعد التقليدية ووسائل الاستثمار البديلة.