التوزيع الأدنى المطلوب من IRA (RMD) جدول لعام 2023: ما تحتاج لمعرفته

يبدو أن نظام IRA كأنه صفقة مع الشيطان. يسمحون لك بالتوفير بدون ضرائب لعقود، لكن في النهاية، يريد العم سام نصيبه. اكتشفت ذلك بالطريقة الصعبة عندما اقتربت من سن التقاعد - فالتوزيعات الدنيا المطلوبة ليست اختيارية، والحكومة لا تمزح مع العقوبات.

النظر إلى جدول RMD لعام 2023 يجعلك تشعر بالقلق. إذا كنت في 73 (، وهو العمر الجديد المحدد بفضل قانون SECURE 2.0 )، يجب عليك سحب حوالي 1/26.5 من رصيد IRA الخاص بك. هل فاتك ذلك؟ استعد لتسليم 50% من المبلغ الذي كان يجب أن تأخذه - عقوبة قاسية تبدو أكثر وكأنها سرقة من كونها ضريبة.

لقد شاهدت الأصدقاء يتسابقون لحساب توزيعاتهم كل ديسمبر، حيث يقسمون أرصدة الحسابات على فترات التوزيع من جدول مصلحة الضرائب. على سبيل المثال، عند بلوغك 80 عامًا، ستقسم رصيدك على 20.2 سنة. وعند بلوغك 90 عامًا، تكون 12.2 سنة. كلما تقدمت في العمر، زاد الضغط عليك لسحب الأموال.

لماذا يوجد هذا النظام؟ بسيط - الحكومة تريد إيرادات الضرائب. هم يسمحون لك بتأجيل الضرائب على المساهمات، لكنهم لا يسمحون لتلك الأموال بالهروب من الضرائب إلى الأبد. إنها بوليصة التأمين الخاصة بهم ضد المتقاعدين الأثرياء الذين ينقلون حسابات IRA غير الخاضعة للضرائب إلى الورثة.

تغيرت القواعد مؤخرًا - تبدأ توزيعات الحد الأدنى من التوزيع (RMDs) الآن عند 73 بدلاً من 72 ( لأولئك الذين يبلغون 72 في 2023). يجب أن تحدث أول توزيع لك بحلول 1 أبريل من السنة التي تلي بلوغك سن الحد، ثم بحلول 31 ديسمبر سنويًا thereafter.

إذا أخطأت، هناك طرق لإصلاح ذلك - قم بأخذ التوزيع المفقود على الفور، قدم النموذج 5329، واكتب رسالة تضرع تشرح “خطأك المعقول”. في بعض الأحيان سيتنازلون عن العقوبة، لكن لا تعتمد على رحمة البيروقراطية.

تذكر أن حسابات التقاعد التقليدية (Roth IRAs) لا تحتوي على متطلبات التوزيع الأدنى (RMDs) - وهي واحدة من مزاياها الرئيسية. وإذا كان زوجك هو المستفيد الوحيد وكان أكبر منك بأكثر من 10 سنوات، فإن جداول مختلفة تنطبق.

يبدو أن النظام بأكمله مصمم لاستخراج أقصى إيرادات ضريبية بينما يضيف تعقيدًا للتقاعد. يكسب المستشارون الماليون لقمة عيشهم من مساعدة الناس على التنقل في هذا المتاهة - ربما كان ذلك أيضًا عن عمد.