الدليل الشامل لحساب مزايا الضمان الاجتماعي للمتقاعدين

يعد الضمان الاجتماعي مصدر دخل حيوي للعديد من الأفراد المتقاعدين. ومع ذلك، لا تزال تفاصيل حساب المزايا لغزًا للعديد من الأمريكيين. بينما لا يُعتبر حفظ العملية بأكملها ضروريًا، فإن فهم الخطوات الأساسية يمكن أن يمكّن المتقاعدين من اتخاذ قرارات مالية أكثر وعيًا.

دعونا نستكشف العملية خطوة بخطوة حول كيفية تحديد مزايا الضمان الاجتماعي.

تعديل الأرباح مدى الحياة لمعدل التضخم في الأجور

تستند قاعدة الضمان الاجتماعي إلى دخل الفرد مدى الحياة. تتضمن الخطوة الأولى في حساب الفوائد تعديل هذه الدخل لتعكس التغيرات في مستويات الأجور العامة بمرور الوقت. يضمن هذا التعديل أن تعكس مزايا التقاعد بدقة أي تحسينات في مستويات المعيشة التي شهدها العامل خلال فترة عمله.

تبدأ أهليّة استحقاق مزايا التقاعد عند سن 62. في هذه المرحلة، تستخدم إدارة الضمان الاجتماعي مؤشر الأجر المتوسط (AWI) لضبط الدخل المكتسب في كل عام قبل بلوغ الفرد سن 60. اعتبر هذا المثال بناءً على عامل افتراضي يصل إلى الأهلية في عام 2025:

تستخدم AWI من عامين قبل الأهلية (2023 في هذه الحالة ) كنقطة مرجعية. ثم يتم تعديل دخل العامل لكل عام سابق من خلال ضربه في نسبة AWI لعام 2023 إلى AWI لذلك العام المحدد.

تعمل هذه العملية على تحقيق التوازن بين الأرباح عبر فترات زمنية مختلفة، مع الأخذ في الاعتبار تضخم الأجور وضمان حسابات فوائد عادلة.

تحديد ومتوسط أعلى سنوات الكسب

تركز إدارة الضمان الاجتماعي بعد ذلك على 35 عامًا مع أعلى الأرباح المجمعة. من المهم أن نلاحظ أن الدخل فقط حتى حد الأرباح الخاضعة للضريبة القصوى يتم اعتباره. هذا الحد، الذي يبلغ 176,100 دولار في عام 2025، يتم تعديله سنويًا بناءً على التغييرات في مؤشر متوسط الأجور.

تُجمع الأرباح المُعَدَلة من أفضل 35 سنة وتُقسم على إجمالي عدد الأشهر في تلك السنوات. تُنتج هذه الحسابات متوسط الأرباح الشهرية المُعَدلة (AIME)، وهو رقم حاسم في تحديد مبلغ المنفعة النهائي.

تطبيق صيغة الفوائد

الخطوة التالية تتضمن تطبيق صيغة على AIME لتحديد مبلغ التأمين الأساسي (PIA). يمثل PIA الفائدة التي سيتلقاها المتقاعد إذا قدم طلبًا للحصول على الضمان الاجتماعي عند بلوغ سن التقاعد الكامل.

تستخدم هذه الصيغة نقطتين انحناء، يتم تحديثهما سنوياً لتعكس التغييرات في AWI. بالنسبة للأفراد الذين يصبحون مؤهلين في 2025، يتم تعيين نقاط الانحناء هذه عند 1,226 دولار و 7,391 دولار.

يتم حساب PIA على النحو التالي:

• 90% من AIME حتى نقطة الانحناء الأولى
• 32% من AIME بين نقطتي الانحناء الأولى والثانية
• 15% من AIME فوق نقطة الانحناء الثانية

على سبيل المثال، سيقوم المتقاعد الذي لديه AIME بقيمة 10,000 دولار بحساب PIA الخاصة به عن طريق إضافة:

• 90% من $1,226
• 32% من الفرق بين 7,391 دولار و 1,226 دولار
• 15% من المبلغ الذي يتجاوز 7,391 دولار

التعديلات النهائية للوقت والتضخم

يتم بعد ذلك تعديل PIA المحسوب بناءً على الوقت الذي يختار فيه الفرد المطالبة بمنافعه. تؤدي المطالبة قبل سن التقاعد الكامل إلى تقليل المنفعة، بينما تؤدي التأخير بعد سن التقاعد الكامل إلى زيادة المبلغ المستحق. أقرب سن للمطالبة هو 62، ولا يوجد زيادة إضافية في المنفعة للمطالبة بعد سن 70.

علاوة على ذلك، يتم تعديل PIA للتضخم من خلال تعديلات سنوية على تكلفة المعيشة (COLAs) بدءًا من سن 62، بغض النظر عما إذا كان الفرد قد بدأ في المطالبة بالمزايا.

فهم عملية الحساب هذه يمكن أن يساعد المتقاعدين في اتخاذ قرارات أكثر استنارة بشأن متى يطالبون بمزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم، مما قد يؤدي إلى تحسين رفاههم المالي على المدى الطويل.