تُظهر FTX نقصاً هائلاً في أصول الشركة
[TL; DR]
تظهر السجلات المالية لـ FTX و FTX.US أن الكيانين لديهما عجز مالي ضخم.
المدينون في FTX هم الذين اكتشفوا العجز المالي الضخم في FTX.
وعدت FTX Japan و GameStop (GME) بإعادة أموال عملائها.
مقدمة
تعتبر حادثة تعطل FTX من أبرز التطورات التي أثرت سلبا على قطاع العملات المشفرة في عام 2022. هذا الحادث لا يزال يؤثر على العديد من المشاريع اللامركزية ويؤثر على اتخاذ القرارات على مستويات مختلفة. على سبيل المثال ، تعمل معظم الحكومات الوطنية على إدخال وفرض تنظيمات العملات المشفرة ذات الصلة في محاولة لمنع سيناريوهات مماثلة.
عجز في المحافظ والحسابات النقدية
أظهرت التحقيقات الجارية في أسباب انهيار بورصة FTX للعملات الرقمية نقصًا في محافظها الرقمية وحساباتها النقدية. وهناك أيضًا نواقص في حسابات FTX.US ، وهي شركة شقيقة لبورصة FTX للعملات الرقمية.
منصة تداول العملات الرقمية FTX- CNBC
كشف دائنو FTX عن فجوات ضخمة في السجلات المالية للشركتين خلال عرضهما لقضية إفلاس FTX. أظهر التحقيق المالي أن لدى FTX 2.2 مليار دولار من الأصول، معظمها غير سائلة. وفقًا للعرض، تبلغ قيمة الأصول فقط 694 مليون دولار بما في ذلك بيتكوين، الإيثر والعملات المشفرة الأخرى سائلة.
اقرأ أيضاً: بريطانيا تستعد لتنظيم العملات المشفرة بعد انهيار FTX
يبلغ مجموع المستحقات من العملاء لشركة FTX 385 مليون دولار بينما يبلغ صافي الاقتراض من Alameda Research، شركتها الشقيقة، 9.3 مليار دولار. ومع ذلك، أكد المحققون أن النتائج غير قاطعة بسبب طبيعة البيانات المالية المتاحة حاليًا. هناك احتمالية أن يكتشف الفريق تباينات أخرى.
وفيما يتعلق بحالة السجل المالي المتاح، علق جون جيه راي الثالث، الرئيس التنفيذي والمسؤول المالي لمديونيات FTX. قال لقد بذلنا جهدًا كبيرًا للوصول إلى هذا الحد. كانت أصول التبادل ممزوجة بشكل كبير، وسجلاتهم وسجلاتهم غير كاملة وفي كثير من الحالات غير موجودة تمامًا. لهذه الأسباب، من المهم التأكيد على أن هذه المعلومات لا تزال مبدئية وقابلة للتغيير.
في بيان صحفي ، أضاف فريق التحقيق: ‘تقدم العرض أيضًا معلومات حول كيفية خلط أصول إدارة FTX قبل طلب الإفلاس ، باستخدام محافظ FTX.com و FTX.US لتخزين واقتراض وإقراض الأصول الرقمية لحساب FTX Debtors الخاص والأطراف ذات الصلة ، بما في ذلك الموظفين والموردين والبائعين وشركاء الأعمال ، فضلاً عن عملاء التبادل.’
اقرأ أيضًا: الدروس الرئيسية من انهيار FTX وانهيار FTT
لاحظ المحققون أيضًا أن هناك عدة عمليات غير مصرح بها تمت. بالنسبة لشركة FTX USA ، يبلغ إجمالي قيمة الأموال المسحوبة من محافظها عن طريق عمليات غير مصرح بها 293 مليون دولار. من ناحية أخرى ، تبلغ قيمة العمليات غير المصرح بها لشركة FTX.US 139 مليون دولار. يوضح الجدول التالي الوضع المالي الحالي لشركة FTX.
كما تلاحظ من الجدول، هناك فئتان من الأصول الرقمية. جميع الأصول في الفئة أ لديها عجز بينما تحتوي تلك في الفئة ب على فوائض. الفئة أ تحتوي على العملات المشفرة الرئيسية التي تشمل بيتكوين, إيثر ، سول ، XRP, BNB, ماتيك، و ترون, وغيرها.
من ناحية أخرى، تتكون الفئة A من العملات المشفرة التي كانت لها أحجام تداول منخفضة مثل MAPS و Serum و Fida. ومع ذلك، لا تعوض الفوائض لأصول الفئة B عجز أصول الفئة A.
اقرأ أيضًا: حدث FTX وتأثيراته الدومينو؟
سجلات FTX.US المالية تظهر أيضًا اختلافات متنوعة من مختلف الحجم. بناءً على أسعار العملات الحالية في وقت التقديم ، لدى FTX.US أصول رقمية تبلغ قيمتها 191 مليون دولار ، وقروض عملاء بقيمة 28 مليون دولار ، بالإضافة إلى مديونيات أخرى بقيمة 155 مليون دولار. من ناحية أخرى ، لديها إجمالي 107 مليون دولار صافي مستحقات لـ Alameda Research.
ومع ذلك ، أوضح مدينو FTX أن عملية الحصول على البيانات المالية المحدثة كانت صعبة مما قد يؤدي إلى اختلافات طفيفة. وأفادوا: “المعلومات الواردة في العرض الأولي وتخضع للتغيير الجوهري. ومما يزيد التحليل تعقيدا الطبيعة غير المكتملة للدفاتر والسجلات والمعلومات المالية التي تحتفظ بها إدارة ما قبل الالتماس”.
متى تم الكشف عن عجز FTX و FTX.US؟
تم الكشف عن العجز الضخم لـ FTX و FTX.US من قبل المدينين في FTX الذين قاموا بالتحقيق في القضية وتقديم تقارير لقضية إفلاس FTX Chapter11. في الواقع ، استدعت الكشف عن العجز جهدًا كبيرًا وتحقيقًا دقيقًا. تم الكشف عن الأموال المفقودة في 2 مارس 2023 عندما قدم المدينون في FTX عروضهم كجزء من إجراءات إفلاس Chapter11.
مع ذلك، من المهم أن نلاحظ أن أموال العميل اختفت على مدى فترة طويلة. على الأرجح، اختفت جزء من الأموال قبل أن يقدم فريق FTX طلب الإفلاس Chapter11. تظهر أخبار FTX المضخمة أن بعض الأموال اختفت من وقت تقديم FTX لطلب الإفلاس. هذا هو السبب في أن بعض المحللين أشاروا إلى أن بعض الأصول التي فقدت بسبب القرصنة بعد تقديم طلب إفلاس كانت جزءًا من عمل داخلي.
خيارات استرداد الأموال
معظم عملاء FTX يودون معرفة ما إذا كانت هناك أي مبالغ مستردة. في نوفمبر 2022، وعدت FTX Japan بمنح عملائها استردادًا في فبراير 2023. من المفترض أن يتم معالجة الاسترداد من خلال Liquid Japan، وهي بورصة للعملات المشفرة. ونتيجة لذلك، طلبت FTX Japan من عملائها فتح حسابات مع Liquid Japan. ومع ذلك، يعتمد تاريخ الاسترداد الدقيق على نتيجة عملية التدقيق الجارية.
من الممكن أيضًا أن يقوم بعض شركاء FTX بإعادة أموال عملائهم المتأثرين بانهيار بورصة العملات المشفرة. على سبيل المثال، في 11 نوفمبر من العام الماضي، أعلنت شركة بيع ألعاب الفيديو GameStop (GME) أنها تخطط لإعادة أموال عملائها.
ستقوم GameStop برد أموال عملائها - تويتر
كما قد تتوقع ، قد تشمل استردادات من طرف ثالث مبالغ صغيرة من الأموال.
استنتاج
تشير السجلات المالية التي أعدها المدينون في FTX وعرضت لغرض قضية إفلاس FTX Chapter11 إلى أن FTX و FTX.US لديهما عجز كبير. كان جزء من هذا المبلغ سحبًا غير مصرح به حدث بعد أن قدمت FTX طلب الإفلاس. يجدر بالذكر أن FTX Japan و GameStop (GME) تعهدت بإعادة المبلغ لعملائها.
