Если вы копите на колледж в Иллинойсе, есть кое-что, о чем стоит знать о налоговом вычете по программе Illinois 529, что многие семьи упускают из виду. Штат фактически возвращает вам реальные деньги просто за финансирование образовательного счета, и я не говорю о каком-то отдаленном налоговом преимуществе через годы. Это немедленная экономия.

Позвольте мне объяснить, что именно делает планы Illinois 529 выделяющимися по сравнению с другими средствами для накоплений на образование. Я изучил цифры, и налоговые преимущества довольно существенны, когда их сравнивать бок о бок.

Во-первых, самое очевидное преимущество: вы можете вычесть до $10,000 взносов, если подаете налоговую декларацию в одиночку, или $20,000 при совместной подаче. При ставке штата Иллинойс в 4,95 процента это даст вам $495 до $990 обратно по налогам в этом году. Вы подаете декларацию в апреле, и деньги возвращаются вам в карман в течение нескольких месяцев. Ни один Coverdell ESA так не делает. Ни один Roth IRA не делает этого. Даже планы 529 других штатов не подходят, потому что Иллинойс поощряет только свои собственные планы. Главное — успеть к 31 декабря, чтобы получить вычет за текущий год, и налоговый вычет по Illinois 529 продолжает работать из года в год, пока вы не превысите лимиты.

Но вот что делает это особенно интересно: пока деньги находятся на счете, все дивиденды, прирост капитала и проценты полностью растут без налогов. Ни федеральных, ни штатовских налогов. Инвестируйте 15 лет и наблюдайте, как $50,000 вырастут до $75,000, и при этом IRS не возьмет свою долю. Когда вы снимаете деньги на оплату обучения, проживания, книг или сборов, с прибыли ничего не взимается. В сравнении с обычным брокерским счетом, где вы платите налог на прирост капитала с этого $25,000, — и вдруг вы платите тысячи налогов, которые исчезают благодаря 529.

Сам счет может расти. В Иллинойсе допустимый баланс составляет около $550,000 на одного бенефициара, что покрывает четыре года обучения в частном университете плюс аспирантуру. Нет ограничения на ежегодные взносы, поэтому бабушки и дедушки любят эту стратегию. Можно внести сразу $85,000 за один год (или $170,000 как пара), и IRS расценит это как пять лет подарков. Деньги уходят из вашего налогооблагаемого имущества сегодня, а вы сохраняете контроль, а ваш внук получает годы налогового роста. Попробуйте сделать то же с Coverdell — и вы столкнетесь с годовым лимитом в $2,000. Попробуйте с Roth — и ограничение составит $6,500, плюс вам нужен заработанный доход.

Что происходит, если планы меняются? Получаются стипендии, ваш ребенок меняет специальность или решает, что колледж не его путь. План Illinois 529 адаптируется без штрафов. Вы можете переименовать бенефициара в любое время — перевести средства на брата, сестру, двоюродного или даже использовать их для своей собственной аспирантуры. Если стипендия покрывает часть расходов, IRS отменяет штраф в 10 процентов на прибыль до суммы стипендии. А начиная с 2024 года, вы можете ежегодно переводить до $6,500 с 529, открытого не менее 15 лет, в Roth IRA, максимум $35,000 за всю жизнь. Оставшиеся деньги на обучение превращаются в пенсионные сбережения, которые растут десятилетиями без налогов.

Есть еще один аспект, о котором недостаточно говорят: как это влияет на финансовую помощь. Когда родитель владеет счетом 529, его баланс считается активом родителя в FAFSA примерно по 5,6%. Открытый доверительный счет оценивается в 20%. Эта разница может сохранить тысячи долларов грантов и стипендий. Снятие средств для квалифицированных расходов также не считается доходом в следующем году, так что деньги тихо работают, не уменьшая вашу возможность получить помощь. Также можно использовать 529 вместе с федеральными образовательными кредитами. Оплатите первые $4,000 обучения наличными или кредитами, получите налоговый кредит American Opportunity на сумму до $2,500, а остальное покрывайте за счет 529 без налогов.

Еще один бонус — специально для Иллинойса: если ваш работодатель компенсирует ваши взносы в 529, он получает налоговый кредит штата в 25 процентов, максимум $500 на работника. Эти деньги с работы поступают на счет ребенка без налогов и растут вместе с вашими взносами.

Качество инвестиций тоже не страдает. Портфели Bright Start Age-Based Index взимают всего 0,08–0,16 процента в год, что значительно ниже среднего по индустрии 529, так что вы получаете налоговый вычет Illinois 529, не соглашаясь на дорогие или слабые фонды.

Объединив все это — начальный налоговый вычет штата, налоговые льготы на рост, высокие лимиты на взносы, гибкие переносы и дружелюбность к помощи — план Illinois 529 постоянно защищает больше ваших образовательных денег, чем Coverdell ESAs, Roth IRA или обычные счета. Математика работает. Правила просты. Вкладывайте рано, соблюдайте календарные сроки и пусть встроенные преимущества программы делают работу за вас.