Компенсационные выплаты и налоги: что вам нужно знать, если вы получаете посылку

H&R Block

22 ноября 2022 г. 5 мин чтения

Экономические спады часто сопровождаются объявлениями о сокращениях штата. Сейчас кажется, что это происходит массово, особенно в сфере технологий. Светлая сторона для некоторых — работодатели предлагают выходные пакеты.

Если это похоже на вашу ситуацию, вы, вероятно, чувствуете себя перегруженным(ой) — ну, всем — и налоги могут быть последним, о чем вы думаете. Но понимание налоговых последствий получения компенсационных выплат сейчас поможет вам ориентироваться в ваших ближайших финансах и подготовиться к следующему налоговому сезону.

Не волнуйтесь, H&R Block здесь, чтобы помочь. Мы ответим на распространённые вопросы о получении выходных пособий и, возможно, на некоторые, о которых вы ещё не думали.  Когда придёт время подавать налоговую декларацию, вы можете рассчитывать на H&R Block, чтобы помочь вам на каждом шаге.

Облагаются ли налогом выплаты при увольнении?

Да, выплаты при увольнении облагаются налогом в год их получения. Поэтому, если вы получаете сумму, равную трём месяцам зарплаты, вам нужно учесть налоги в этой сумме.

Как и при обычной зарплате, ваш работодатель удержит часть налогов заранее. Размер удержания зависит от способа выплаты.

Работодатели обычно используют два способа выплаты компенсационных выплат:

**В составе вашей обычной заработной платы.** Это означает, что все стандартные удержания (например, федеральный подоходный налог на основе вашего заполненного W-4, налог штата, налоги на Social Security и Medicare), которые применялись к вашей зарплате, также будут применяться к выплате при увольнении.

**Отдельно от вашей обычной зарплаты.** В этом случае обычно применяется фиксированная ставка удержания 22% по федеральному подоходному налогу (вместо обычного удержания, рассчитываемого на основе W-4).

Если у вас накопились отпускные или больничные выплаты, ваш работодатель может выплатить их по своему усмотрению или в соответствии с условиями вашего трудового договора, когда ваша работа прекращается. Обычно применяются те же сценарии удержания налогов, что и выше.

Обратите внимание: то, что налоги удерживаются из вашей выплаты при увольнении, не означает, что все ваши налоги уже покрыты. Вы рассчитаете это при подаче налоговой декларации. В зависимости от вашей ситуации вы можете всё ещё быть должны налоги или получить возврат. Чтобы избежать сюрпризов при налоговой подаче, рекомендуем проконсультироваться с налоговым специалистом о необходимости корректировки других источников удержаний или внесения расчетного платежа.

Можно ли получать пособие по безработице, если вы получили выплату при увольнении?

Ответ зависит от штата, в котором вы живёте, от продолжительности и суммы вашей компенсационной выплаты и других факторов. Хотя Министерство труда регулирует общие правила, каждый штат имеет свои требования для получения пособий по безработице. В некоторых штатах вы можете получать пособие только после окончания срока выплаты при увольнении.

Продолжение истории  

Обратитесь в ваше агентство по страхованию по безработице штата, чтобы ознакомиться с другими требованиями и подать заявление. Узнайте больше о том, как оформить пособие по безработице.

Обратите внимание: пособия по безработице считаются налогооблагаемым доходом. Если вы подаете на пособие, обязательно запросите налоговое удержание, чтобы часть этого дохода шла на ваши налоговые обязательства.

Как ещё может повлиять компенсационная выплата на ваши налоги?

Дополнительный доход, полученный сразу, может перевести вас в более высокую налоговую категорию в год его получения.

Например, предположим, что вы получаете шесть месяцев выходного пособия в конце ноября. За год вы фактически получите доход, равный 17 месяцам зарплаты, что значительно увеличит ваш доход по сравнению с прошлым налоговым годом.

Обратите внимание на два момента:

Изменение вашей предельной налоговой ставки. Здесь есть что разобрать, но по сути система прогрессивных налоговых ставок в США означает, что чем больше у вас дохода, тем выше ваша налоговая ставка. Так, если пакет выходных выплат переводит вас из 22% в 24% налоговую категорию, это не означает, что весь доход облагается по ставке 24% — только последняя «часть» дохода.

С увеличением дохода вы также можете потерять право или возможность воспользоваться некоторыми налоговыми льготами или вычетами, основанными на доходе.

Беспокоитесь о дополнительных налоговых последствиях выплаты при увольнении? Есть способы снизить ваш налогооблагаемый доход. Обратитесь к вашему администратору льгот или планов, чтобы узнать, как сделать дополнительные взносы в ваш HSA или личный IRA, если вы имеете на это право.

Что ещё влияет на налоги после потери работы?

К сожалению, потеря работы обычно означает потерю страховки. Однако увольнение считается событием, дающим право на специальный период регистрации, что позволяет вам оформить страхование через рынок страховых услуг в особый период. В результате вы можете претендовать на получение авансового налогового кредита для оплаты страховых взносов.

Ещё одно влияние связано с вашим медицинским счётом Flexible Spending Account (FSA). Если у вас есть FSA через работодателя, эти средства обычно теряются при увольнении, если только вы не продолжите страховое покрытие через программу COBRA.

Получите помощь в навигации по налогам

Компенсационные выплаты и доход от пособия по безработице могут стать важной поддержкой во время финансовых трудностей. Понимание их влияния на ваши налоги может быть сложным — но вам не нужно проходить это в одиночку.

Будь то запись на консультацию к одному из наших опытных налоговых специалистов или использование наших онлайн-сервисов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, чтобы помочь вам разобраться с налогами и вернуть максимально возможную сумму.

Условия и Политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Дополнительная информация