Когда нужно платить налоги? Налоговые дедлайны, которые вам нужно знать

H&R Block

7 февраля 2025 г. 8 min read

Когда кто-то упоминает налоговый дедлайн, большинство из нас думает о дне в апреле, когда налоги должны быть уплачены. Хотя это и основной дедлайн, есть и другие важные даты налогового сезона, которые нужно учитывать налогоплательщику — включая сроки уплаты авансовых налоговых платежей и дедлайны для подачи на продление.

После прочтения этого материала у вас будет четкий ответ на вопрос «Если вы должны налоги, когда они подлежат уплате?» и другие часто задаваемые вопросы о налоговых дедлайнах. Продолжайте чтение, и мы проведем вас через детали, чтобы вы были спокойны и не пропустили ни одной важной даты!

Когда День налогоплательщика?

Хотя День налогоплательщика не является федеральным праздником, это день, когда по индивидуальным федеральным налогам нужно рассчитаться с Налоговой службой США (IRS). Обычно День налогоплательщика приходится на 15 апреля, если только не действует исключение. Ниже мы рассмотрим все эти нюансы.

Когда нужно платить налоги?

Итак, когда в этом году День налогоплательщика?  Для налоговых деклараций за 2025 год, подаваемых в 2026 году, последний день для подачи налоговой декларации — 15 апреля 2026 г. Если 15 апреля приходится на субботу, воскресенье или официальный праздник, то День налогоплательщика — это следующий рабочий день. В некоторых случаях стихийные бедствия также могут сдвинуть дедлайн подачи налоговой отчетности.

Когда вам нужно заплатить налоги?

Дедлайн для уплаты налогов — полночь 15 апреля по вашему часовому поясу.

Если вы отправляете декларацию по почте, IRS будет считать, что вы подали ее вовремя, если на конверте стоит почтовый штемпель с датой не позднее срока.

Если вы подаете онлайн или через налоговое ПО, IRS будет использовать дату, когда поданная вами декларация была передана, чтобы определить, подали ли вы вовремя. Она должна быть передана в 00:00 (полночь) или раньше в День налогоплательщика, чтобы избежать штрафов.

Подавайте с H&R Block, чтобы получить максимум возврата

Подавайте онлайн

Подавайте через налогового специалиста

Когда нужно отправить по почте ваш налоговый платеж, если вы подали e-file?

Вы подали e-file декларацию? Подача означает, что бумажная работа уже сделана, но вы еще не совсем готовы поставить галочку в списке дел по налогам. Если вам нужно уплатить налоги в IRS или в налоговый орган штата, вам все равно придется отправить ваш платеж вовремя по почте. Если вы подали e-file в день или близко к налоговому дедлайну, просто отправьте ваш налоговый платеж по почте — не ждите подтверждения, что ваша декларация была принята.

Вы должны отправить ваш налоговый платеж по почте не позднее полуночи в день налогового дедлайна. В большинстве лет эта дата — 15 апреля. Хорошая идея — проверить часы работы вашего местного почтового отделения, чтобы убедиться, что платеж будет иметь почтовый штемпель до того, как они закроются.

Вместо чека вы можете разрешить прямое списание средств (снятие) с вашего банковского счета. Это простой и безопасный способ убедиться, что ваш платеж поступит в IRS вовремя.

Отличается ли федеральный налоговый дедлайн от дедлайнов штатов?

Для большинства налогоплательщиков федеральный дедлайн для подачи федеральной налоговой декларации, уплаты любых причитающихся налогов или запроса продления на подачу — 15 апреля. Однако если вы живете в штате Мэн или Массачусетс, ваша федеральная налоговая декларация о доходах может быть нужна на пару дней позже — в зависимости от официальных праздников, отмечаемых в этих штатах.

История продолжается  

Федеральный налоговый дедлайн одинаков для всех налогоплательщиков, но налоговый дедлайн по штату отличается в зависимости от штата. Хотя многие дедлайны по налогам штатов совпадают с федеральным налоговым дедлайном, в некоторых штатах срок позже, а в некоторых штатах нет подоходного налога с физических лиц — поэтому вообще нет никакого дедлайна! Посмотреть дедлайны по налогам штатов.

Другие важные налоговые дедлайны и сроки

Теперь мы обозначим дедлайн для продления, сроки ежеквартальных расчетных платежей и многое другое.

Дедлайн федерального продления, а также детали по уплате налога

Нужно продление, чтобы подать ваши налоги? Вы можете получить автоматическое продление на шесть месяцев срока подачи налоговой отчетности, подав форму IRS 4868: Application for Automatic Extension of Time to File. Форму нужно отправить так, чтобы почтовый штемпель был с датой не позднее первоначального срока подачи. Проверьте часы работы вашего местного почтового отделения, чтобы убедиться, что платеж будет иметь почтовый штемпель до того, как они закроются. Вы также можете подать продление в электронном виде с помощью нашей налоговой программы или онлайн-системы подачи налоговой отчетности. Вам нужно просто подать декларацию до налогового дедлайна.

Дедлайн для налогового продления обычно 15 апреля (тот же, что и дедлайн подачи налоговой отчетности), а дата, до которой нужно подать декларацию при продлении — 15 октября. Имейте в виду: продление дает вам больше времени, чтобы подать формы налоговой декларации, но не дает больше времени, чтобы уплатить ваши налоги. Поэтому, если вы задаетесь вопросом «Если вы должны налоги, когда они подлежат уплате» — ответ заключается в том, что платежи подлежат уплате в День налогоплательщика, как описано выше, иначе может быть применен штраф.

Примечание: IRS начислит проценты, если вы подадите налоговую декларацию после налогового дедлайна и/или допустите штраф за просроченный платеж, если только вы не внесете платеж, близкий к сумме вашей налоговой ответственности, и не уплатите оставшуюся сумму вместе с вашей декларацией. Избегайте начислений, подав платеж с Form 4868. Планы рассрочки обычно доступны, если вам нужны варианты при оплате.

Даты, когда нужно платить ежеквартальные платежи по расчетным налогам

Если вы не уплатили достаточно или вообще не уплачивали подоходный налог за год через удержания из зарплаты, вам нужно будет вносить расчетные налоговые платежи в определенные сроки, используя Form 1040-ES. Если срок приходится на выходной или праздник, датой считается следующий рабочий день.

«Когда нужно платить налоги (2025) за ежеквартальные платежи? Вот даты, которые стоит записать:

**Jan. 15 —** Уплатите свой четвертый платеж по расчетному налогу до этой даты. Вам не нужно будет делать четвертый платеж, если вы подаете налоговую декларацию и уплачиваете всю причитающуюся сумму до Jan. 31.

**April 15 —** Первый платеж по вашему расчетному налогу подлежит уплате за налоговый год.

**June 15 —** Второй платеж по вашему расчетному налогу подлежит уплате.

**Sept. 15 —** Третий платеж по вашему расчетному налогу подлежит уплате.

Какой срок подачи декларации для тех, кто подает с продлением?

Oct. 15 — Если вы подали заявление о продлении с Form 4868, чтобы продлить срок подачи вашей декларации, это последний день, когда нужно подать налоговую декларацию и уплатить любые налоги, проценты или штрафы, которые подлежат оплате.

Налоговые дедлайны, связанные с пенсией

**April 15 ** — Это последний день, чтобы оформить IRA или сделать взносы в IRA за налоговый год — даже если вы получили продление по налогам.

October 1 — Это дедлайн для оформления SIMPLE IRA.

October 15 — Для тех, кто подал продление, это последний день для переклассификации взноса в IRA за год, если вы подали свою декларацию вовремя. Обратите внимание: конвертации Roth IRA для налоговых лет 2018–2025 нельзя переклассифицировать как Traditional IRAs.

Дополнительные налоговые даты и напоминания

**10th of each month **— К 10-му дню каждого месяца получатели чаевых должны письменно сообщать работодателям чаевые в размере $20 или более, которые они заработали в течение предыдущего месяца. Это включает чаевые, выплаченные наличными, чеками и кредитными картами. Используйте Form 4070A в Publication 1244 или любой другой ежедневный учет, чтобы зафиксировать ваш доход от чаевых за месяц. Если 10-е число приходится на выходной или праздник, датой считается следующий рабочий день.

**Jan 15 **— Если по крайней мере две трети вашего общего валового дохода приходится на сельское хозяйство или рыболовство, вы должны уплатить ваш обязательный расчетный налог, используя Form 1040-ES, не позднее Jan. 15.

Jan. 31 — Формы W-2 должны быть предоставлены вашим работодателем. Формы 1099 должны быть предоставлены плательщиками процентов, дивидендов и других указанных видов дохода.

Feb. 15 — Если в 2025 году вы были освобождены от удержания подоходного налога, вы должны подать новую форму W-4, чтобы продолжить ваше освобождение на следующий налоговый год.

March 1 — Фермеры и рыбаки должны подать свои декларации и уплатить расчетные налоги не позднее March 1, чтобы избежать штрафа, если применимо одно из следующих условий:

Вы ведете сельское хозяйство или ловите рыбу и по крайней мере две трети вашего общего валового дохода приходится на эти виды деятельности

Вы не делаете никаких расчетных налоговых платежей. (Те, кто сделал соответствующий платеж до Jan. 16, 2025, могут подождать до обычного налогового дедлайна для подачи и при этом избежать штрафов за расчетные налоги.)

Если вы пропустили налоговый дедлайн March 1 из-за сильной погоды или последующих отключений электричества, вы можете запросить освобождение от любых штрафов за расчетные налоги. Для этого не нужно находиться в штате или зоне бедствия, объявленной на уровне штата или федеральном уровне. Чтобы запросить освобождение, заполните и подайте Form 2210-F: Underpayment of Estimated Tax by Farmers and Fishermen вместе с вашей декларацией.

**May 15 **— Налогово-освобожденные декларации (Form 990 series, включая 990-N «postcard) подлежат подаче для организаций за календарный год.

Налоговый дедлайн для экспатов

June 15 — Подаете форму налога Form 1040 и уплачиваете любые налоги, проценты и штрафы, которые подлежат уплате, если вы являетесь гражданином США, иностранцем-резидентом или вы служите в вооруженных силах США и живете и работаете за пределами США и Пуэрто-Рико.

Если вам нужно дополнительное время, чтобы подать вашу декларацию, подайте Form 4868, чтобы получить еще четыре дополнительных месяца для подачи. Если вы являетесь военнослужащим, проходящим службу в зоне боевых действий, возможно, вы сможете дополнительно продлить срок подачи налоговой отчетности.

Будьте на шаг впереди дедлайна по налогам с помощью H&R Block

Если у вас все еще есть вопросы о налоговых дедлайнах, мы поможем вам двигаться в правильном направлении. Независимо от того, выбираете ли вы подать с налоговым специалистом или подать с H&R Block Online, вы можете быть уверены, что мы поможем вам получить максимально возможный возврат.

Условия и Политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Больше информации