4 шага по планированию наследства, которые нужно сделать до конца 2026 года

2026-03-30 15:19:12

Когда дело доходит до грамотного финансового планирования, планирование наследства иногда может отойти на второй план по сравнению с инвестированием, накоплением на жилье или другими жизненными событиями. Однако это важная часть финансовой базы человека, потому что гарантирует, что ваши пожелания будут надлежащим образом исполнены. Делать это наполовину (или не делать вовсе) может оставить ваших близких в юридическом хаосе после того, как вы уйдете из жизни.

Планирование наследства — это не универсальный подход; многое зависит от вашей личной ситуации. Однако есть несколько шагов по планированию наследства, которые стоит обдумать до конца года.

Источник изображения: Getty Images.

Пересмотрите ключевые документы по наследству

Считается, что самый важный шаг в планировании наследства — убедиться, что ключевые документы, такие как ваше завещание или доверенность, актуальны и полностью заполнены. Ваши отношения с людьми, законы, а иногда и ваши намерения или пожелания могут измениться. Вы всегда хотите, чтобы важные документы по наследству отражали вашу истинную и текущую ситуацию(и).

Обязательно пересмотрите ваше завещание, чтобы убедиться, что ваши исполнители и распределения актуальны, проверьте, что доверенность оформлена для финансовых решений, и подготовьте «цифрового исполнителя», который будет иметь полномочия получать доступ к таким вещам, как ваша электронная почта, облако и другие учетные записи, после того как вы уйдете из жизни.

К сожалению, даже хорошо выстроенное наследство может развалиться из‑за устаревших документов.

Убедитесь, что ваши бенефициары указаны правильно

Распространенное заблуждение состоит в том, что завещание — это главный документ, когда речь идет об определении ваших бенефициаров. На самом деле перечисленные бенефициары в вашем завещании не имеют большого значения для некоторых счетов, таких как 401(k), IRA или страхование жизни.

По таким счетам выбранный вами бенефициар через администраторов плана имеет приоритет над тем, что написано в вашем завещании. Например, если ваше завещание говорит, что ваш 401(k) должен перейти вашему супругу, но вы все еще указывали бывшего супруга как бенефициара, деньги пойдут бывшему супругу.

К сожалению, это происходит чаще, чем люди думают, потому что легко забыть обновить официальных бенефициаров, если вы указывали их в своем завещании.

Также важно назвать условного (запасного) бенефициара на случай, если выбранный вами бенефициар умрет раньше вас. Это может помочь гарантировать, что ваши активы попадут туда, куда вы хотите.

Используйте ваш ежегодный лимит освобождения от подарочных налогов

Каждый год IRS разрешает вам подарить определенную сумму денег людям без того, чтобы это запускало налоги на подарки или засчитывалось в ваш лимит на протяжении жизни.

Это важно, потому что позволяет постепенно уменьшать размер вашего налогооблагаемого наследства и снижать налоговый счет в будущем. Например, если делать это в течение десятилетия, есть шанс уменьшить ваше налогооблагаемое наследство на шестизначную сумму, потенциально сэкономив пятизначную сумму на налогах.

Вы можете дарить денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т.д.) или другие активы по вашему выбору, до $19,000 на получателя в 2026 году ($38,000 для супружеской пары). Некоторые люди выбирают передачу активов, потому что есть шанс, что их стоимость будет расти со временем, то есть позже вы потенциально можете задолжать больше налогов, когда продадите их.

Если вы не используете полностью $19,000 или $38,000, неиспользованная сумма не переносится на 2027 год — порог обнуляется.

Рассмотрите возможность конвертации вашего традиционного IRA в Roth IRA

Самая лучшая часть Roth IRA заключается в том, что вам разрешено получать выплаты при выходе на пенсию без уплаты налогов, если вам уже 59 1/2 лет и вы сделали свой первый взнос как минимум пять лет назад. В случае с традиционными IRA этого нет: при выводе средств на пенсии вы будете должны налоги (и также действуют обязательные минимальные распределения).

Если у вас есть традиционный IRA, вы можете конвертировать его в Roth IRA, но вам придется заплатить налоги с суммы, которую вы конвертируете. Это приведет к потенциально крупному налогу, уплачиваемому заранее, но, возможно, это того стоит, потому что ваши деньги будут расти без налогообложения в Roth IRA — в идеале так, чтобы обойти ту сумму налогов, которую вы заплатили.

Roth IRA также не имеют обязательных минимальных распределений, поэтому вы можете передать счет бенефициару, давая ему больше времени (надеемся) продолжать расти и в конечном итоге получать выплаты без уплаты налогов.

Это не правильный шаг для всех, но если время на вашей стороне, стоит рассмотреть.

Посмотреть Оригинал

На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .