«Магия возврата налогов» — не доверяйте! Обратите внимание на распространённые вопросы по налоговому расчету по индивидуальному подоходному налогу

Ведется комплексная сверка по индивидуальному подоходному налогу за 2025 год. Налогоплательщики могут подать заявление в приложении Individual Income Tax App начиная с сегодняшнего дня по 30 июня включительно. В то время как пользователи активно выкладывают «подарочные» выплаты по возврату, в интернете также распространяются некоторые так называемые «секреты возврата налога». Насколько «секреты возврата налога» надежны? Эксперты предупреждают: НЕ ДОВЕРЯЙТЕ! Не жертвуйте малым ради большего.

01

«Секреты возврата налога» ненадежны

Эксперт: ложная подача по индивидуальному налогу — это незаконно

По сути «секреты возврата налога» означают неправомерное использование личных данных человека и ложную подачу, например, по специальным дополнительным вычетам. Председатель Института научных исследований по налоговой политике Главного налогового управления КНР Хуан Личинь рассказал, что подача декларации по ИПН с использованием данных другого лица является незаконной, и налогоплательщикам ни в коем случае нельзя из-за мелочи идти на риск.

Какие специальные дополнительные вычеты чаще всего ошибочно заполняются?

Хуан Личинь сообщил, что неправомерное использование личной информации чаще всего встречается в трех видах специальных дополнительных вычетов: обучение детей, содержание престарелых родителей и уход за младенцами/детьми в возрасте до 3 лет.

Чтобы лучше защитить законные интересы налогоплательщиков и предотвратить случаи беспорядочного заполнения и неправомерного использования данных о детях или престарелых, налоговые органы дополнительно усилили применение данных. В случае, если налогоплательщик заполняет с превышением или сверх предельных пропорций такие специальные дополнительные вычеты, как обучение детей, содержание престарелых родителей, уход за детьми младше 3 лет и т. п., осуществляется дистанционное блокирование.

Что делать, если член семьи заполнил с ошибками?

Хуан Личинь сказал, что если кто-то заранее неправомерно использовал или ошибочно заполнил данные детей или престарелых родственников плательщика — физического лица, то при заполнении им сведений для вычета система выдаст четкое уведомление.

Если уведомление показывает, что ошибки допустил ваш член семьи при заполнении данных на вычет, налогоплательщику нужно как можно скорее согласовать вопрос с родственниками и близкими, чтобы изменить данные заполнения, и в законном порядке воспользоваться специальными дополнительными вычетами.

Что делать, если данные были использованы посторонним человеком?

Хуан Личинь сообщил, что если система показывает, что данные были неправомерно использованы посторонним лицом, паниковать не нужно: можно направиться в налоговый сервисный центр (офис по администрированию налогов) и предоставить соответствующие подтверждающие материалы, после чего налоговые органы проверят эту информацию. Если проверка подтвердит корректность, налоговые органы потребуют удалить соответствующую информацию у ошибочно заполнившего, либо приостановят право ошибочно заполнившего на получение специальных дополнительных вычетов.

Хуан Личинь напомнил, что законное оформление сверки по индивидуальному подоходному налогу — это обязанность каждого налогоплательщика. Ложная подача и неправомерное использование данных других лиц при сверке по ИПН — это не только нарушение налогового законодательства, но и возможное нарушение прав на персональную информацию граждан. После установления фактов кроме возврата налога и штрафов также придется нести соответствующую юридическую ответственность.

02

Эти частые вопросы по сверке ИПН нужно иметь в виду

Специальные дополнительные вычеты по индивидуальному подоходному налогу включают: обучение детей, продолжение образования, лечение при тяжелых заболеваниях (в пределах медстраховки), проценты по ипотечным кредитам, арендную плату за жилье, содержание престарелых родителей, уход за детьми до 3 лет — всего семь видов.

Уход за детьми до 3 лет: 2000 юаней в месяц за каждого ребенка

Обучение детей: 2000 юаней в месяц за каждого ребенка

Продолжение образования: 400 юаней в месяц за образовательное обучение, 3600 юаней за профессиональную квалификацию, полученную в год оформления документов

Лечение при тяжелых заболеваниях: часть собственных расходов в пределах программы медстрахования, превышающая 15 000 юаней, максимум 80 000 юаней

Проценты по ипотечному кредиту: 1000 юаней в месяц, максимум на 240 месяцев

Арендная плата за жилье: по категориям города — 1500/1100/800 юаней

Содержание престарелых родителей: 3000 юаней в месяц; для семей, где нет единственного ребенка, на каждого — максимум 1500 юаней

По поводу типовых вопросов, возникающих в процессе подтверждения и заполнения информации для специальных дополнительных вычетов по ИПН, налоговые органы пояснили:

Частый вопрос 1

Один и тот же ребенок: как заполнять при оформлении вычета на уход за детьми до 3 лет или вычета на обучение детей? Если детей несколько, как заполнять?

Согласно стандарту вычета на одного ребенка 2000 юаней в месяц, можно выбрать, чтобы вычет в размере 100% получал один из родителей, либо выбрать, чтобы оба родителя получали вычет, разделив его поровну — по 50% от стандарта. Конкретный способ вычета в течение одного налогового года менять нельзя.

Для семей с несколькими детьми можно выбирать разные способы вычета для разных детей. Например, для одного ребенка можно выбрать, чтобы один из родителей получал 100% вычета по стандарту 2000 юаней в месяц; для другого ребенка можно выбрать, чтобы оба родителя получали по 50% вычета, то есть по 1000 юаней в месяц; либо можно выбрать, чтобы один из родителей полностью получил вычет за двух детей.

Частый вопрос 2

У родителей есть пенсия. Могу ли я подать на вычет на содержание престарелых родителей? Если у меня есть братья и сестры, как подать на вычет на содержание престарелых родителей?

Родители налогоплательщика, достигшие возраста 60 лет и старше, могут воспользоваться специальным дополнительным вычетом на содержание престарелых родителей. Наличие у пожилых родителей пенсии не влияет на право налогоплательщика на получение специального дополнительного вычета.

• Если это единственный ребенок, применяется фиксированный вычет по стандарту 3000 юаней в месяц.
• Если это не единственный ребенок, нужно распределить общую сумму вычета 3000 юаней со всеми братьями и сестрами; максимальная доля на каждого не должна превышать 1500 юаней в месяц.

03

Возврат по ИПН еще не поступил?

Не спешите! Сопоставьте 5 ситуаций и проверьте

После подачи заявления на возврат налог еще не поступил? Не спешите! Обычно встречаются пять различных ситуаций: идет налоговая проверка, налоговая проверка не пройдена, вопрос находится на обработке в казначействе, не удалось осуществить возврат из казначейства, обработка в казначействе завершена. При этом особое внимание нужно уделить двум случаям: налоговая проверка не пройдена и не удалось осуществить возврат из казначейства.

1

Идет налоговая проверка

«Идет налоговая проверка» означает, что вы успешно подали заявление, а налоговый орган сейчас рассматривает ваше заявление на возврат. Поскольку людей, оформляющих сверку по ИПН, много, рассмотрение занимает некоторое время — пожалуйста, проявите терпение и дождитесь результата.

2

Налоговая проверка не пройдена

«Налоговая проверка не пройдена» означает, что в представленных вами сведениях есть проблемы. Налоговый орган укажет причины, по которым проверка не пройдена, в приложении ИПН. Вы можете своевременно посмотреть это в приложении ИПН, проверить, изменить и дополнить данные в заявлении. После подтверждения отсутствия ошибок подайте заявление повторно.

3

На обработке в казначействе

«На обработке в казначействе» означает, что налоговый орган уже подтвердил рассмотрение и передал ваше заявление на возврат в казначейство. Казначейство сейчас в установленном порядке обрабатывает запрос, пожалуйста, дождитесь завершения. После завершения платежа сумма налогов будет перечислена из казначейства на банковский счет, который вы указали.

4

Не удалось осуществить возврат из казначейства

«Не удалось осуществить возврат из казначейства» означает, что сумму налога невозможно перечислить на ваш банковский счет. В большинстве случаев это связано с тем, что вы указали неверные данные банковского счета. Пожалуйста, проверьте, является ли банковский счет/карта для возврата вашим собственным счетом, а также находится ли этот счет в статусах вроде отмены (закрытия), утери, заморозки, неактивности, ограничений на прием/расход и т. п. Если возникли такие ситуации, нужно повторно указать банковский счет/карту, соответствующие условиям, либо с документами, удостоверяющими вашу личность, посетить налоговый сервисный центр, чтобы изменить данные. Затем система повторно отправит запрос на возврат из казначейства.

5

Обработка в казначействе завершена

«Обработка в казначействе завершена» означает что возврат успешно выполнен. Пожалуйста, проверьте, поступили ли средства возврата на банковский счет, который вы указали при подаче заявления на возврат.

📑Если документы верны, онлайн-заявление обычно проходит проверку в течение 15 рабочих дней.

©2026 Центральное радиовещательное и телевещательное управление КНР. Все права защищены