Почему пенсионеры со счетами Roth могут не получить пользу от нового налогового вычета для пожилых людей

Сезон подачи налоговых деклараций 2026 года в настоящее время в разгаре, с дедлайном в апреле для подачи налоговых деклараций за налоговый год 2025. В прошлом году были внесены некоторые важные изменения в правила, которые сделали этот сезон подачи немного отличающимся для тех, кто на них влияет.

Для многих пожилых людей был введен новый налоговый вычет в размере 6000 долларов. Он доступен для лиц старше 65 лет, соответствующих квалификационным требованиям. В их число входит соблюдение лимитов по доходу, поскольку вычет начинает уменьшаться для одиноких налогоплательщиков с доходом свыше 75 000 долларов и для совместных налогоплательщиков с доходом свыше 150 000 долларов.

Хотя этот вычет может обеспечить значительную налоговую экономию для некоторых пенсионеров, вы можете не получить выгоды, если большая часть вашего пенсионного дохода находится в Roth-счете. Вот почему.

Источник изображения: Getty Images.

Поможет ли новый вычет в 6000 долларов пенсионерам с Roth?

Есть одна простая причина, почему новый вычет может не сильно помочь пенсионерам с Roth. Причина? Это налоговый вычет, а не возвратный кредит, и люди, которые в основном живут за счет распределений Roth, могут не иметь достаточно налогооблагаемого дохода из других источников, чтобы воспользоваться им.

Налоговые кредиты иногда бывают возвратными, поэтому вы можете получить деньги обратно, если у вас низкий налоговый счет. Например, до 1700 долларов дополнительного налогового кредита на ребенка является возвратным. Таким образом, родитель, у которого налоговая задолженность составляет 500 долларов, сможет вернуть из IRS 1200 долларов, даже если он не заплатил столько налогов.

Однако вычеты никогда не бывают возвратными из-за особенностей их работы. В отличие от кредитов, налоговые вычеты не уменьшают ваш налог на сумму в долларах прямо пропорционально. Они просто уменьшают сумму дохода, с которой вы платите налог. Если у вас есть Roth IRA, у вас может быть меньше налогооблагаемого дохода — особенно учитывая значительные другие вычеты, доступные пожилым людям, которые добавляются к новому вычету в 6000 долларов.

Пенсионеры уже имеют много вычетов для снижения налогов

Еще до введения нового вычета в 6000 долларов по закону One Big Beautiful Bill Act у пенсионеров уже было много вариантов сэкономить на федеральных налогах.

В частности, пенсионеры могут выбрать либо детализировать свои налоговые вычеты, либо воспользоваться стандартным вычетом, который в налоговом году 2025 составлял 15 750 долларов для одиноких налогоплательщиков, по сравнению с 14 600 долларами в налоговом году 2024. Для супружеских пар он составлял 31 500 долларов в 2025 году, по сравнению с 29 200 долларами в 2024.

Кроме того, пожилые люди старше 65 лет имеют право на дополнительный стандартный вычет в размере 2000 долларов для одиноких налогоплательщиков или 1600 долларов на каждого супруга (всего 3200 долларов) для совместных налогоплательщиков, если оба партнера соответствуют требованиям. Эти два вычета вместе позволяют полностью исключить из налогооблагаемого дохода 17 750 долларов для одиноких налогоплательщиков и 34 700 долларов для совместных налоговых деклараций.

Если большая часть вашего дохода поступает из Roth и не облагается налогом, у вас может не быть больше дохода для вычета, поэтому новый вычет в 6000 долларов может вообще не принести вам никакой пользы.