Что должны знать наследники о распоряжении 401(k) после смерти

Проверка данных о наследниках в ваших пенсионных счетах крайне важна.

Visual Vic / Getty Images

Обзор наследников на ваших пенсионных счетах — это ключевой момент.

Ваш 401(k) переходит к лицу, которого вы укажете в форме наследника, — а не через ваше завещание. — говорит Дэниел Милькс, основатель Woodmark Advisors. Это означает, что тот, кто указан в вашем аккаунте, получает средства независимо от того, что указано в завещании.

Проверьте статус своих наследников, связавшись с вашим плановым провайдером, обычно через отдел кадров вашего работодателя или финансовое учреждение, управляющее вашим 401(k). Важно подтвердить не только основного наследника, но и запасного на случай, если основной недоступен.

«Назначение кого-либо в вашем завещании недостаточно», — говорит Майкл Хельвестон, основатель Whitford Financial Planning. «Назначенный наследник для 401(k), страхования жизни, IRA и подобных счетов будет соблюдаться, даже если в завещании указано иное.»

Помогите своим наследникам понять, что им нужно для получения вашего 401(k)

Плановый администратор не выплачивает автоматически деньги после смерти человека.

«Ответственность за обработку перевода лежит на администраторе плана, но инициировать документы должен наследник», — говорит Милькс.

Это обычно включает отправку свидетельства о смерти и заполнение форм, таких как заявление на распределение или выбор rollover.

После сообщения о смерти в отдел записи актов о гражданском состоянии будут выданы свидетельства о смерти, говорит Хельвестон, добавляя, что хорошая практика — получить около 10 таких документов. Это связано с тем, что каждая финансовая организация, участвующая в хранении счетов умершего — например, их провайдер 401(k) или банки — скорее всего, потребует свою копию для обработки перевода 401(k) и других активов.

Узнайте налоговые правила наследования 401(k) в зависимости от того, кто его наследует

Бенефициары-супруги имеют гораздо больше вариантов, чем не-супруги, говорит Хельвестон.

Они могут взять единовременную выплату, оставить унаследованный счет как счет наследника или перевести баланс в свой собственный индивидуальный пенсионный счет, сохранив налоговые преимущества.

Не-супруги, с другой стороны, не могут делать rollover средств и обычно должны вывести всю сумму в течение 10 лет из-за закона SECURE — изменения, которое может вызвать значительные налоговые обязательства, поскольку такие выплаты считаются облагаемым налогом доходом, что потенциально может вывести наследника в более высокий налоговый диапазон.

Также важно: суммы на счетах 401(k) с предналоговым налогом будут облагаться налогом при снятии, тогда как балансы Roth 401(k) обычно не облагаются налогом при выводе, говорит Хельвестон.

Регулярно проверяйте формы наследников

Помните, что формы наследников имеют приоритет над всем остальным, и это означает, что вы должны быть осознанными и регулярно обновлять их.

«Я видел, как люди непреднамеренно оставляли активы бывшим супругам или лишали наследства кого-то просто потому, что никогда не обновляли форму», — говорит Милькс. «Вы должны проверять это каждый раз при значительных жизненных изменениях.»

Эти формы обычно управляются финансовым учреждением, которое ведет ваш 401(k), или отделом кадров вашего работодателя. Еще раз не забудьте указать запасных наследников, на случай, если ваш основной недоступен.

И наконец, убедитесь, что вы вообще указали наследника.

«Самая распространенная ошибка — это отсутствие назначения наследника», — говорит Хельвестон. В таком случае счет может пройти через probate — дорогостоящий и длительный юридический процесс.