Определение Kickback, как это работает и примеры

Что такое Kickback?

Kickback — это незаконный платеж, предназначенный в качестве компенсации за предпочтительное отношение или любой другой вид неправомерных услуг. Kickback может быть деньгами, подарком, кредитом или чем-то ценным. Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, которая мешает сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения. Часто такие схемы называют видом взятки.

Основные моменты

• Kickback — это незаконный платеж, предназначенный в качестве компенсации за предпочтительное отношение или неправомерные услуги.
• Часто kickback называют видом взятки.
• Kickback может принимать разные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами.
• Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, мешающая принимать объективные решения.

Получайте персонализированные, основанные на доверенной экспертизе, ответы с помощью ИИ, основанные на более чем 27-летнем опыте.

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Investopedia / Мира Нориан

Как работает kickback

Kickback может принимать разные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами. Бухгалтер в компании или государственном учреждении может одобрить счет за товары, зная, что сумма завышена. Продавец товаров может затем выплатить бухгалтеру часть разницы или иное вознаграждение.

Также kickback используют для получения положительной рекомендации для предоставляющей его стороны. Государственный служащий, ответственный за управление подрядчиками на инфраструктурном проекте, например, при строительстве моста, может получить kickback за выбор одного подрядчика вместо другого. Это может привести к тому, что более квалифицированный подрядчик не выиграет тендер.

Важно

Схемы kickback — одни из самых сложных для обнаружения и расследования преступлений в сфере беловоротничковой преступности.

Контрактные закупки — благодатная почва для схем kickback. Подрядчики, желающие выиграть тендер, обычно соревнуются друг с другом за государственный контракт, например, на поставку офисного оборудования. Вместо честной конкуренции подрядчик может обратиться к сотруднику по закупкам и намекнуть, что тот будет вознагражден, если подрядчик выиграет. Вознаграждение может быть наличными, билетами на концерт или чем-то другим ценным.

Предупреждающие признаки kickback

Эти признаки не обязательно означают, что происходит что-то незаконное, но чем больше их, тем выше вероятность схемы kickback.

• Отсутствие конкурентных торгов или игнорирование низких предложений
• Недостаточный контроль за процессом закупки
• Завышенные цены на товары или услуги
• Рекомендации использовать определенного поставщика, которого избегают другие
• У поставщика частые юридические или регуляторные проблемы
• Сотрудники слишком дружелюбны с поставщиками
• Руководство давит на сотрудников использовать конкретного поставщика
• Поставщики работают в отрасли, где распространены kickback
• Сотрудники продолжают работать с поставщиками, предоставляющими плохие товары или услуги
• Постоянные пропуски сроков доставки

Kickback увеличивают стоимость ведения бизнеса во многих странах мира. Они также являются основой коррупции в государственных структурах. Компании, желающие поставлять товары или услуги в страны, известные своей коррупцией, могут вынуждены платить взятки множеству чиновников, чтобы рассматриваться для получения контракта.

Мнение, что схема kickback останется безнаказанной или что наказание будет легким, побуждает должностных лиц брать взятки. Они могут получать низкую зарплату и рассматривать kickback как способ дополнительно заработать.

Закон США о борьбе с коррупцией за границей (Foreign Corrupt Practices Act) запрещает взятки иностранным должностным лицам для всех компаний, зарегистрированных в SEC, любой компании, организованной в США, или гражданам и резидентам, даже если это принято по местным обычаям.

Примеры kickback

Брокеры на Уолл-стрит иногда направляют все заказы на определенную биржу, хотя по закону обязаны выполнять сделки на той бирже, которая предлагает лучшие условия или лучшее исполнение для клиентов. Брокер может получить kickback за направление всех сделок на одну биржу вместо выбора самой выгодной по цене и вероятности быстрого исполнения.

Это может привести к более медленному исполнению и повышенным транзакционным издержкам для клиентов. В отрасли такую практику называют «ребейтами». Эти ребейт могут составлять лишь доли цента за каждую акцию, но со временем сумма может стать значительной.

Kickbacks могут принимать форму ребейтных выплат или мошеннического выставления счетов за несуществующие услуги в рекламном бизнесе. Клиенты платят за это более высокими ценами или меньшим уровнем сервиса. Сокращение агентских комиссий и сложный цифровой рынок создают мотивацию и прикрытие для таких действий.

Что такое закон о противодействии kickback?

Закон о противодействии kickback (AKS) — это федеральный закон США, регулирующий медицинские направления, оплачиваемые частично или полностью Medicare и Medicaid. Медицинские работники не имеют права принимать подарки или другие финансовые стимулы за направления или за назначение рецептов и услуг. Закон также распространяется на пациентов и персонал.

Являются ли kickback распространенными в недвижимости?

Ни один бизнес полностью не застрахован от kickback. Обычно они происходят в сфере недвижимости в виде рекомендаций покупателям жилья, направляющих их к определенным компаниям по титулу, инспекции или эскроу. Закон о регулировании сделок с недвижимостью (RESPA) запрещает такие транзакции, если они связаны с ипотеками, оформленными по федеральным программам.

В чем разница между комиссионным вознаграждением за рекомендацию и kickback?

Эти термины могут различаться в зависимости от вида бизнеса, но в некоторых штатах легально получать комиссионное вознаграждение за рекомендации между двумя лицензированными специалистами по недвижимости. Обычно оно ограничено 25% от комиссии, и применяются другие ограничения. Комиссионное вознаграждение становится kickback и считается незаконным, если его платит профессионал по недвижимости поставщику услуг.

Итог

В США запрещено платить или получать kickback, и это правило распространяется на множество отраслей и профессий. Kickback — это попытка получить предпочтительное отношение, и оно не обязательно выражается в виде денег. Это может быть что угодно ценное, например, билеты на концерт, которые невозможно купить на легальном рынке.

Всегда задавайте вопросы, если замечаете признаки нарушения, или по крайней мере выбирайте другого поставщика услуг по своему усмотрению.