Понимание планов 401k и 403b: правильный выбор для выхода на пенсию

Когда вы начинаете новую работу, скорее всего, вы столкнетесь с пенсионными льготами, предоставляемыми работодателем. Скорее всего, у вас будет доступ либо к плану 401k, либо к плану 403b. Оба служат одной и той же основной цели — помочь вам накопить долгосрочные сбережения на пенсию через регулярные взносы из вашей зарплаты. Однако понимание того, какой у вас план и как он работает, крайне важно для максимизации вашей готовности к пенсии. Давайте разберем основные моменты планов 401k и 403b, чтобы вы могли принимать обоснованные решения о своем финансовом будущем.

Как работают планы 401k и 403b: основные сходства

В своей сути планы 401k и 403b основаны на одном и том же принципе: это планы с определенными взносами, где вы контролируете, сколько денег идет на ваш счет каждый месяц. Ваш работодатель обеспечивает выполнение плана и может предлагать соответствующие взносы — по сути, бесплатные деньги на вашу пенсию. Взносы, которые вы делаете, идут из вашего дохода до налогообложения, что означает, что ваш облагаемый налогом доход уменьшается сразу.

Оба типа планов инвестируют ваши накопленные сбережения в различные инструменты, такие как взаимные фонды, акции и облигации. В течение ваших рабочих лет рынок, как правило, стабильно растет, позволяя вам накопить значительный пенсионный капитал.

Когда вы в конечном итоге выйдете на пенсию и начнете снимать деньги, вы будете платить налог на доходы с этих средств по мере их снятия. Эта структура с отсрочкой налогообложения дает существенное преимущество: если вы ожидаете, что в пенсионном возрасте будете в более низкой налоговой категории, чем сейчас, вы заплатите меньше налогов за эти деньги в целом по сравнению с налогами при их заработке.

Лимиты взносов для обоих планов — 401k и 403b — одинаковы. По состоянию на 2023 год вы можете внести до $22 500 ежегодно в любой из этих планов. Эти лимиты суммируются по всем работодателям, то есть если вы смените работу в середине года, общий объем ваших взносов по всем планам не должен превышать этот лимит. Люди старше 50 лет могут делать дополнительные взносы — так называемые “догоняющие” — в размере еще $7 500, что доводит их общий годовой взнос до $30 000.

Оба плана также позволяют делать досрочные снятия, хотя за это предусмотрены штрафы. Если вам нужно получить доступ к пенсионным средствам до достижения 59½ лет (или 55 лет в некоторых случаях), вы столкнетесь с финансовыми штрафами и налоговыми последствиями — это анализ “затраты и выгоды”, который стоит тщательно взвесить перед принятием такого решения.

Основные различия между планами 401k и 403b

Хотя планы 401k и 403b имеют много общего, различия достаточно существенны, чтобы обратить на них внимание, особенно если вы меняете работодателя или отрасль.

Различие по типу работодателя

Самое фундаментальное отличие — кто может предлагать каждый из планов. Для коммерческих компаний доступны только планы 401k, что объясняет, почему большинство американских работников участвуют именно в них. В то время как планы 403b доступны через некоммерческие организации — благотворительные фонды, образовательные учреждения, аналитические центры — и государственные работодатели, такие как органы власти, государственные школы и муниципальные службы.

Ваш сектор занятости в основном определяет, к какому плану у вас будет доступ. Если вы работаете в корпоративной сфере, у вас, скорее всего, будет план 401k. Если вы трудитесь в некоммерческой или государственной организации, скорее всего, у вас будет план 403b.

Защита по ERISA и нормативная база

Здесь начинается более техническая, но важная для ваших прав как участника плана тема. Закон о пенсионных доходах и безопасности работников (ERISA) 1974 года — это федеральный закон, который регулирует все планы 401k. Он устанавливает защиту участников и требует соблюдения определенных прав и фидуциарных обязанностей.

Не все планы 403b подпадают под защиту ERISA. В частности, если вы работаете в частной некоммерческой организации, ваш план 403b подчиняется требованиям ERISA. Однако если вы занимаетесь государственной службой — например, учитель или сотрудник государственного университета — ваш план 403b освобожден от требований ERISA. Это важно, потому что планы, регулируемые ERISA, должны соответствовать более строгим стандартам отчетности, раскрытия информации и фидуциарных обязанностей, что обычно обеспечивает лучшую защиту участников.

Проверить, подпадает ли ваш план под ERISA, стоит у вашего отдела кадров, так как это влияет на ваши юридические права и операционные требования плана.

Преимущество для сотрудников с 15-летним стажем

Вот особенность, которая может реально помочь работникам некоммерческих организаций, проработавшим там долгое время. Сотрудники с 15 и более годами стажа в некоммерческой организации могут иногда делать дополнительные взносы сверх стандартного лимита 403b. Эти дополнительные взносы называются “специальные догоняющие” и могут значительно увеличить ваши пенсионные сбережения, если вы раньше не успели хорошо подготовиться к выходу на пенсию.

Однако есть важное условие: не все планы 403b предоставляют такую возможность. Некоммерческая организация или государственный институт должны явно выбрать ее. Если вы долгосрочный сотрудник некоммерческой организации, стоит уточнить у вашего администратора по льготам, есть ли у вас такая опция.

Как выбрать: 401k или 403b в зависимости от вашей карьеры

Практическая реальность такова: в большинстве случаев вы не выбираете между планами 401k и 403b. Тип организации, в которой вы работаете, определяет, какой план у вас будет. Ваша карьера — в корпоративном секторе или в некоммерческой/государственной сфере — определяет, к какому плану у вас будет доступ.

Хорошая новость в том, что независимо от выбранного плана, ваш основной опыт схож. Вы указываете процент своей зарплаты для взноса, эти деньги идут до налогообложения, и вы платите налоги при снятии средств на пенсии. Оба плана имеют одинаковые годовые лимиты и похожие штрафы за досрочные снятия.

Если только вы не входите в меньшинство пожилых работников, которые могут воспользоваться 15-летним догоняющим взносом по плану 403b, различия между этими планами вряд ли существенно повлияют на ваши долгосрочные результаты. Главное — чтобы вы регулярно делали взносы и использовали возможность работодателя по сопоставлению взносов, если она есть.

Итог: сосредоточьтесь на том, что можете контролировать

Различие между планами 401k и 403b кажется сложным, но не позволяйте ему парализовать ваше решение. Структура вашего работодателя определяет, какой тип плана у вас есть — и оба они являются надежными инструментами для обеспечения вашей пенсии.

Ваш главный фокус — это основные принципы: регулярно вносите взносы, особенно если ваш работодатель делает сопоставляющие взносы (это немедленная отдача), ежегодно пересматривайте распределение инвестиций и при необходимости консультируйтесь с финансовым советником, чтобы ваша стратегия выхода на пенсию соответствовала вашим целям и срокам.

Найти профессиональную помощь несложно. Такие сервисы, как SmartAsset, помогут вам связаться с проверенными финансовыми консультантами в вашем регионе для бесплатной консультации и разработки комплексной стратегии выхода на пенсию, независимо от того, вкладываете ли вы через план 401k или 403b.

Ваш выбор пенсионного плана важен, но гораздо важнее — ваше постоянство в сбережениях и стратегические инвестиции. Начинайте рано, вкладывайте стабильно и пусть сложный процент работает в вашу пользу на протяжении десятилетий.