Максимизация налоговых льгот: понимание вычитаемых расходов на домашнее страхование

Большинство людей предполагают, что страховые взносы по homeowners insurance нельзя заявлять в качестве налоговых вычетов — и в целом это предположение верно. IRS обычно рассматривает страхование вашего основного жилья так же, как и другие бытовые расходы, такие как коммунальные услуги или бытовые услуги. Однако существуют несколько важных исключений, при которых налоговые вычеты по homeowners insurance становятся доступными. Если вы соответствуете условиям одного из этих сценариев, потенциальная налоговая экономия может быть значительной.

Защита вашего домашнего бизнеса: вычеты за офисное пространство

Ведение бизнеса из вашего жилья может открыть возможность для вычетов по страховым взносам, покрывающим это рабочее пространство. Как только ваш домашний офис становится налоговым вычетом, связанные расходы — включая страхование — становятся пропорционально вычитаемыми.

Расчет прост: если ваш домашний офис занимает 10% ваших общих жилищных расходов, вы можете вычесть 10% ваших ежегодных взносов по homeowners insurance. Однако применяются строгие требования. Пространство должно использоваться исключительно для рабочих целей; использование кухонного стола время от времени для работы с таблицами не подходит. Кроме того, это пространство должно служить либо вашим основным деловым местом, либо отдельной зоной, где вы регулярно встречаетесь с клиентами и заказчиками.

Тип бизнеса имеет большое значение. Ведение небольшого розничного магазина может позволить покрытие запасов по стандартным полисам homeowners, обычно до нескольких тысяч долларов. Напротив, ведение детского сада обычно требует приобретения отдельного коммерческого дополнения или полиса. Эти специализированные взносы могут быть вычитаемыми, хотя базовая страховка homeowners, скорее всего, — нет.

Не покрытые убытки: вычет за то, что страховая не выплатила

Пробелы в страховом покрытии могут создать возможности для налоговых вычетов. Когда покрываемый убыток превышает выплату страховщика, непогашенная часть может быть вычтена. Рассмотрим сценарий: ваш настил пострадал от пожара на сумму 15 000 долларов, но ваш страховщик выплатил только 10 000 долларов. Этот разрыв в 5 000 долларов представляет потенциальный налоговый вычет.

Потери от кражи следуют аналогичным правилам, но с дополнительными ограничениями. Вы должны вычесть $100 за каждое происшествие плюс 10% от вашего скорректированного валового дохода из суммы убытка. Оставшийся баланс подходит для вычета. Если ювелирное изделие стоимостью 3 000 долларов было возмещено только на 2 500 долларов (после вашего $500 вычета), вычет не применяется, поскольку возмещение покрывает недостачу после учета вашего deductible.

Частное ипотечное страхование: важная возможность для вычета

Частное ипотечное страхование (PMI) в первую очередь выгодно кредиторам, однако заемщики платят премии — часто в рамках ежемесячных платежей по ипотеке. Хорошая новость: премии PMI подлежат федеральному налоговому вычету.

Для многих заемщиков это означает значительную налоговую экономию. Стоимость PMI может достигать примерно 1,2% от суммы кредита ежегодно. Ваш рейтинг FICO, соотношение кредита к стоимости и история претензий влияют на окончательную сумму премии. Обратите внимание, что PMI через Департамент по делам ветеранов или Службу сельского жилья подчиняется другим налоговым правилам; проконсультируйтесь с руководством IRS по этим программам.

Страхование арендной недвижимости: полный бизнес-вычет

Арендодатели пользуются более широкими возможностями для вычетов. Страховые взносы, покрывающие арендную недвижимость, считаются деловыми расходами и полностью вычитаются из федеральных налоговых деклараций.

Объем вычета зависит от вашей схемы владения недвижимостью. Если вы сдаете в аренду подвал в вашем основном жилье, вы можете вычесть только пропорциональную часть страховых расходов. Когда вы владеете и сдаете в аренду отдельную недвижимость — отдельный дом или квартиру без связи с вашим личным жильем — вы можете вычесть 100% стоимости homeowners insurance, покрывающего этот объект аренды.

Дополнительное страхование ответственности, такое как umbrella-полисы, защищающие арендные операции, также подходит для вычета, независимо от того, покрывают ли они ту же недвижимость, что и ваше основное страхование жилья.

Контент адаптирован из ресурсов по финансовому планированию о налоговых вычетах по домашнему страхованию.