Ключевые корректировки социального обеспечения для пенсионного планирования в 2025 году

Ключевые моменты

• Полный пенсионный возраст для тех, кто исполняется 66 лет в 2025 году, увеличивается на два месяца по сравнению с теми, кто исполнился 66 лет в 2024 году.
• Предел зарплатной базы для налогов на заработную плату по социальному обеспечению увеличился на 7 500 долларов до 176 100 долларов.
• Ранние заявители на пособие могут зарабатывать больше, прежде чем активировать тест на доходы при выходе на пенсию

Социальная защита служила критической финансовой основой для миллионов американских пенсионеров на протяжении девяти десятилетий. Независимо от того, представляют ли эти выплаты небольшую часть пенсионного дохода или являются всей финансовой поддержкой, их значение невозможно переоценить. Однако навигация по сложностям системы социальной защиты может оказаться сложной из-за постоянных изменений в программе, которые легко упустить без регулярного мониторинга.

1. Возраст полного выхода на пенсию увеличивается на два месяца

Ваш полный пенсионный возраст (FRA) обозначает момент, когда вы становитесь eligible для получения полной ежемесячной выплаты по социальному обеспечению, технически известной как ваша основная страховая сумма (PIA). Начиная с этого года, полный пенсионный возраст увеличился до 66 лет и 10 месяцев для лиц, родившихся в 1959 году, что представляет собой двухмесячное продление по сравнению с полным пенсионным возрастом для тех, кто родился в 1958 году.

Понимание вашего точного FRA имеет решающее значение, поскольку оно напрямую определяет ваши расчеты пособий. Подача заявления до вашего FRA приводит к снижению ежемесячных выплат — в частности, пособия уменьшаются на пять девятых процента за каждый месяц, поданный заранее ( до 36 месяцев ), с дополнительным снижением на пять двенадцатых процента за каждый месяц сверх 36.

Например, с FRA 66 лет и 10 месяцев:

• Претендовать на пособие в возрасте 62 лет (, самом раннем возможном возрасте), снижает ежемесячные выплаты примерно на 29,17%
• Получение в возрасте 64 лет приводит к примерно 18,9% снижению

Напротив, задержка выплат после вашей полной пенсионной возраста увеличивает их на две трети 1% ежемесячно (8% ежегодно) до достижения 70-летнего возраста. Это стратегическое задержка может увеличить выплаты до 25,3% для человека с полной пенсионной возрастом 66 лет и 10 месяцев, что представляет собой значительную возможность для оптимизации вашей стратегии распределения пенсионных активов.

2. Увеличение порога налога на заработную плату социального обеспечения

Чтобы иметь право на пособия по Социальному обеспечению, либо вы, либо ваш супруг ( для заявлений на пособие по супругу ) должны вносить взносы в систему через налоги на заработную плату Социального обеспечения. Этот налог составляет 12,4%, при этом работодатели и сотрудники вносят по 6,2%, а самозанятые лица несут всю сумму в 12,4%.

Однако этот налог применяется только к доходам до определенного порога — «предела заработной платы». В 2025 году этот предел увеличился до $176,100, по сравнению с $168,600 в 2024 году. Эта корректировка означает, что люди с более высоким доходом будут вносить больше в систему социального обеспечения, поскольку большая часть их дохода подлежит налогообложению.

Рассмотрите этот практический пример: если вы заработали 176 000 долларов в 2024 году, 7 400 долларов вашего дохода остаются освобожденными от налогообложения по социальному обеспечению. В 2025 году, зарабатывая ту же сумму, ваш весь доход подпадает под налогооблагаемый порог.

Предел базы заработной платы обычно корректируется ежегодно, что делает его важной цифрой для отслеживания в целях финансового планирования, особенно для тех, кто управляет диверсифицированными портфелями, которые включают как традиционные источники дохода, так и цифровые активы.

3. Более высокие пороги дохода для лиц, досрочно подающих заявки на получение пособий

Для тех, кто получает пособие по социальному обеспечению в возрасте или после достижения их полного пенсионного возраста (FRA), нет ограничений на заработанный доход. Однако получение пособий до достижения FRA подлежит тесту на заработок Social Security (RET), если ваш доход превышает определенные пороги.

Для бенефициаров, которые не достигнут своего полного пенсионного возраста (FRA) в 2025 году, лимит заработка увеличился до $23,400, по сравнению с $22,320 в 2024 году. Превышение этого порога снижает годовые пособия на $1 за каждые $2 , заработанные сверх лимита.

Тем, кто достигнет FRA в 2025 году, придется столкнуться с более высоким порогом в $62,160, увеличенным с $59,520 в 2024 году. В этом случае выплаты уменьшаются на $1 за каждые $3 , заработанные сверх лимита.

Важно отметить, что эти сокращения не являются постоянными потерями. Как только вы достигнете своего FRA, Социальное обеспечение пересчитывает ваши пособия, чтобы постепенно восстановить ранее удержанные суммы на протяжении вашей жизни, фактически превращая это в вопрос времени, а не в постоянное сокращение общих пожизненных пособий.

Понимание этих структурных изменений позволяет пенсионным планировщикам оптимизировать свои источники дохода и лучше позиционировать себя для долгосрочной финансовой безопасности как в традиционных пенсионных системах, так и в альтернативных инвестиционных инструментах.