Раскрытие потенциала плана 529: ограничения на взносы и стратегические идеи для опытных инвесторов

Планы сбережений колледжа 529 предлагают налоговые преимущества для накопления на образовательные расходы, сопоставимые с определенными инвестиционными стратегиями в сфере цифровых активов. Хотя взносы не подлежат вычету из федеральных налоговых деклараций, они часто квалифицируются для вычетов из государственных налогов на доход. Эти планы позволяют получать инвестиционный рост, аналогичный 401(k), с дополнительным преимуществом того, что прибыли, использованные на квалифицированные образовательные расходы, полностью освобождены от налогов.

Ограничения по взносам в план 529 по штатам на 2025 год

Следующая таблица описывает предельные суммы взносов в aggreGate на протяжении жизни для планов 529 в различных штатах:

Ключевые наблюдения:

• Высший лимит: Аризона на сумму $575,000
• Минимальный лимит: Джорджия и Миссисипи - $235,000
• Медианный лимит: примерно 500 000$

Соображения по годовому взносу

Хотя большинство 529 сберегательных планов не устанавливают годовые ограничения на максимальные взносы, инвесторы должны учитывать два критически важных фактора:

1. Ограничения на вычеты по государственному налогу: В некоторых штатах установлен верхний предел для взносов, подлежащих вычету из государственного налога на доход.
2. Последствия налога на дарение: Взносы классифицируются как “подарки” для целей налогообложения, подлежащие ежегодному исключению из налога на дарение, которое составляет $19,000 на 2025 год.

Стратегический выбор планов 529

При оценке планов 529 учитывайте эти важные элементы:

1. Налоговые льготы штата: Часто ограниченные планами внутри штата, они могут предоставлять значительные налоговые преимущества.
2. Политики взносов для нерезидентов: Проверьте, могут ли жители других штатов делать взносы.
3. Структуры сборов и инвестиционные варианты: Проанализируйте рентабельность и разнообразие инвестиционных вариантов.

Хотя лимиты взносов являются значительным фактором, они не должны быть единственным определяющим моментом при выборе плана 529. Целостный подход, учитывающий налоговые преимущества, инвестиционную доходность и структуру сборов, необходим для максимизации потенциала плана.