Полное руководство по расчету пособий социального обеспечения для пенсионеров

Социальное обеспечение является важным источником дохода для бесчисленного числа пенсионеров. Однако тонкости расчета пособий остаются загадкой для многих американцев. Хотя запоминать весь процесс не обязательно, понимание основных шагов может дать пенсионерам возможность принимать более обоснованные финансовые решения.

Давайте рассмотрим пошаговый процесс определения выплат по социальному обеспечению.

Корректировка пожизненных доходов с учетом инфляции заработной платы

Основой Социального обеспечения являются доходы человека за всю жизнь. Первый шаг в расчете пособий включает корректировку этих доходов с учетом изменений в общих уровнях заработной платы с течением времени. Эта корректировка обеспечивает то, что пенсионные пособия точно отражают любые улучшения в уровне жизни, произошедшие в течение трудовой деятельности работника.

Право на получение пенсионных выплат начинается с 62 лет. На этом этапе Администрация социального обеспечения использует Средний индекс заработной платы (AWI) для корректировки дохода, полученного в каждом году до достижения индивидуумом 60-летнего возраста. Рассмотрим этот пример, основанный на гипотетическом работнике, который достигает права на выплаты в 2025 году:

AWI из двух лет до права на получение (2023 в этом случае) используется в качестве контрольной точки. Доход работника за каждый предыдущий год затем корректируется путем умножения его на отношение AWI 2023 к AWI того конкретного года.

Этот процесс индексации эффективно нормализует доходы за разные временные периоды, учитывая инфляцию заработной платы и обеспечивая справедливые расчеты пособий.

Определение и усреднение самых высокодоходных лет

Администрация социального обеспечения затем сосредотачивается на 35 годах с наивысшими индексированными заработками. Важно отметить, что учитывается только доход до предельного налогооблагаемого заработка. Этот предел, который составляет $176,100 в 2025 году, ежегодно корректируется на основе изменений в AWI.

Индексированные доходы за эти 35 лет суммируются и делятся на общее количество месяцев в этих годах. Этот расчет дает Средний Индексированный Месячный Доход (AIME), ключевую величину для определения окончательной суммы пособия.

Применение Формулы Преимуществ

Следующий шаг включает в себя применение формулы к AIME для определения Первичной Страховой Суммы (PIA). PIA представляет собой пособие, которое пенсионер получит, если будет подавать заявку на получение социальных пособий в полном пенсионном возрасте.

Эта формула использует две точки сгиба, которые обновляются ежегодно для учета изменений в AWI. Для лиц, ставящихсяEligible в 2025 году, эти точки сгиба установлены на уровне 1,226 долларов и 7,391 долларов.

PIA рассчитывается следующим образом:

• 90% AIME до первой точки изгиба
• 32% AIME между первой и второй точками изгиба
• 15% от AIME выше второй точки изгиба

Например, пенсионер с AIME в $10,000 будет иметь свою PIA, рассчитанную путем добавления:

• 90% от $1,226
• 32% от разницы между $7,391 и $1,226
• 15% от суммы, превышающей $7,391

Финальные корректировки по времени и инфляции

Расчетная ПИA затем подлежит корректировкам в зависимости от того, когда человек решает подать заявление на пособия. Подача заявления до достижения полного пенсионного возраста приводит к уменьшению пособия, в то время как задержка после достижения полного пенсионного возраста увеличивает сумму пособия. Самый ранний возраст для подачи заявления — 62 года, и нет дополнительного увеличения пособия за подачу заявления после 70 лет.

Кроме того, PIA корректируется с учетом инфляции через ежегодные корректировки стоимости жизни (COLAs), начиная с 62 лет, независимо от того, начал ли человек получать пособия.

Понимание этого процесса расчета может помочь пенсионерам принимать более обоснованные решения о том, когда подавать заявку на свои пособия по социальному обеспечению, потенциально оптимизируя их долгосрочное финансовое благосостояние.