Distribuição Mínima Obrigatória IRA (RMD) Tabela para 2023: O Que Você Precisa Saber

O sistema IRA parece um acordo com o diabo. Deixam-no poupar isento de impostos durante décadas, mas eventualmente, o Tio Sam quer a sua parte. Descobri isto da pior maneira ao aproximar-me da idade da reforma - essas Distribuições Mínimas Obrigatórias não são opcionais, e o governo não está a brincar com penalizações.

Ver a tabela RMD de 2023 é desanimador. Se você tem 73 (, a nova idade de início graças à Lei SECURE 2.0 ), você deve retirar aproximadamente 1/26.5 do seu saldo IRA. Perdeu isso? Prepare-se para entregar 50% do que deveria ter retirado - uma punição brutal que se sente mais como roubo do que como tributação.

Eu vi amigos se apressarem para calcular suas distribuições todo mês de dezembro, dividindo os saldos das contas pelos períodos de distribuição da tabela do IRS. Por exemplo, aos 80 anos, você dividirá seu saldo por 20,2 anos. Aos 90, são 12,2 anos. Quanto mais velho você fica, mais eles forçam você a retirar.

Por que é que este sistema existe? Simples - o governo quer receitas fiscais. Eles permitem que você adie impostos sobre as contribuições, mas não estão a deixar que esse dinheiro escape à tributação para sempre. É a sua apólice de seguro contra aposentados ricos que passam IRAs não tributados para os herdeiros.

As regras mudaram recentemente - os RMDs agora começam aos 73 em vez de 72 ( para aqueles que fazem 72 em 2023). A sua primeira distribuição deve ocorrer até 1 de abril do ano seguinte ao atingir a idade limite, e depois até 31 de dezembro anualmente.

Se você cometer um erro, há maneiras de corrigi-lo - receba imediatamente a distribuição perdida, preencha o Formulário 5329 e escreva uma carta de apelação explicando seu “erro razoável”. Às vezes, eles podem isentar a penalidade, mas não conte com a misericórdia burocrática.

Lembre-se de que as Roth IRAs não têm RMDs - uma das suas principais vantagens. E se o seu cônjuge for o único beneficiário e tiver mais de 10 anos a menos, aplicam-se tabelas diferentes.

Todo o sistema parece ser projetado para extrair a máxima receita fiscal enquanto adiciona complexidade à aposentadoria. Consultores financeiros ganham a vida ajudando as pessoas a navegar por este labirinto - talvez isso também seja intencional.