Определение Kickback, как это работает и примеры

Что такое Kickback?

Kickback — это незаконная выплата, предназначенная в качестве вознаграждения за предпочтительное отношение или любой другой вид неправомерных услуг. Kickback может быть деньгами, подарком, кредитом или чем-то ценным. Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, которая мешает сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения. Часто такие выплаты называют видом взятки.

Основные моменты

• Kickback — это незаконная выплата, предназначенная в качестве вознаграждения за предпочтительное отношение или неправомерные услуги.
• Часто kickback называют видом взятки.
• Kickback может принимать разные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами.
• Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, мешающая принимать объективные решения.

Investopedia / Mira Norian

Как работает kickback

Kickback может принимать разные формы, но все они связаны с сговором между двумя сторонами. Бухгалтер в компании или государственном учреждении может одобрить счет за товары, зная, что сумма завышена. Продавец товаров может затем выплатить бухгалтеру часть разницы или иное вознаграждение.

Также kickback может использоваться для получения положительной рекомендации для его предоставителя. Государственный служащий, ответственный за управление подрядчиками на инфраструктурном проекте, например, при строительстве моста, может получить kickback за выбор одного подрядчика вместо другого. Это может привести к тому, что более квалифицированный подрядчик не выиграет тендер.

Важно

Схемы kickback — одни из самых сложных для обнаружения и расследования преступлений в сфере беловоротничковой преступности.

Контрактные закупки — благодатная почва для схем kickback. Подрядчики, желающие выиграть тендер, обычно соревнуются друг с другом за государственный контракт, например, на поставку офисного оборудования. Вместо честной конкуренции подрядчик может обратиться к закупочному офицеру и намекнуть, что тот будет вознагражден, если подрядчик выиграет. Вознаграждение может быть наличными, билетами на концерт или чем-то другим ценным.

Предупреждающие признаки kickback

Вот некоторые распространённые признаки возможных kickback. Их наличие не обязательно означает, что происходит что-то незаконное, но чем больше их, тем выше вероятность схемы kickback.

• Отсутствие конкурентных торгов или игнорирование низких предложений
• Недостаточный контроль за процессом закупки
• Завышенные цены на товары или услуги
• Рекомендации использовать поставщика, которого избегают другие
• У поставщика частые юридические или регуляторные проблемы
• Сотрудники слишком дружелюбны с поставщиками
• Руководство оказывает давление на сотрудников использовать конкретного поставщика
• Поставщики работают в отрасли, где распространены kickback
• Сотрудники продолжают работать с поставщиками, предоставляющими плохие товары или услуги
• Многократные пропуски сроков доставки

Kickback увеличивают стоимость ведения бизнеса в странах по всему миру. Они также являются основой значительной части коррупции в государственных структурах. Компании, желающие поставлять товары или услуги в страны, известные своей коррупцией, могут оказаться вынужденными платить многочисленным чиновникам, чтобы рассмотреть их кандидатуру на контракт.

Восприятие того, что схема kickback останется безнаказанной или что наказание будет мягким, является основным мотивом для должностных лиц, готовых брать взятки. В некоторых случаях они могут получать низкую зарплату и рассматривать kickback как способ дополнительно заработать.

Закон США о борьбе с коррупцией за рубежом (Foreign Corrupt Practices Act) запрещает взятки иностранным должностным лицам для всех компаний, зарегистрированных в SEC, любой компании, организованной в США, или гражданам и резидентам, даже если это принято в местной практике.

Примеры kickback

Брокеры на Уолл-стрит иногда направляют все ордера на определённую биржу, хотя по закону обязаны выполнять сделки на той бирже, которая предлагает лучшие условия или лучшее исполнение для клиентов. Брокер может получить kickback за направление всех сделок на конкретную биржу, а не выбирать наиболее выгодную по цене и вероятности быстрого исполнения.

Это может привести к более медленному исполнению и повышенным транзакционным издержкам для клиентов. В отрасли такую практику называют «ребейтами». Эти ребейтами могут составлять лишь доли цента за каждую акцию, но со временем накапливаются значительные суммы.

Kickback могут принимать форму ребейтам или мошеннического выставления счетов за несуществующие услуги в рекламном бизнесе. Клиенты платят за это более высокими ценами или меньшим уровнем сервиса. Сокращение агентских комиссий и сложность цифрового рынка создают мотивацию и прикрытие для таких действий.

Что такое закон о противодействии kickback?

Закон о противодействии kickback (Anti-Kickback Statute, AKS) — это федеральный закон, регулирующий медицинские направления в США, особенно те, что оплачиваются частично или полностью Medicare и Medicaid. Медицинские работники не имеют права принимать подарки или другие финансовые стимулы за направления или за назначение рецептов и услуг. Закон также распространяется на пациентов и персонал.

Являются ли kickback распространёнными в недвижимости?

Ни один бизнес полностью не застрахован от kickback. Обычно они встречаются в сфере недвижимости в виде рекомендаций покупателям жилья, направляющих их к определённым компаниям по титулу, инспекции или эскроу. Закон о регулировании сделок с недвижимостью (RESPA) запрещает такие транзакции, если они связаны с ипотеками, оформленными по федеральным программам.

В чем разница между комиссионным вознаграждением за рекомендацию и kickback?

Эти термины могут различаться в зависимости от вида бизнеса, но в некоторых штатах легально получать комиссионное вознаграждение за рекомендации между двумя лицензированными специалистами по недвижимости. Обычно оно ограничено 25% от комиссии, и применяются другие ограничения. Комиссионное вознаграждение становится kickback и считается незаконным, если его платит профессионал по недвижимости поставщику услуг.

Итог

В США запрещено платить или получать kickback, и это правило распространяется на широкий спектр отраслей и профессий. Kickback — это попытка получить предпочтительное отношение, и оно не обязательно должно выражаться в виде денег. Это может быть что угодно ценное, например, билеты на концерт, которые невозможно купить на легальном рынке.

Всегда задавайте вопросы, если замечаете признаки возможных нарушений, и, по крайней мере, выбирайте другого поставщика услуг.