الهند تشدد قواعد التحقق من هوية العملات الرقمية مع ربط نيجيريا التداولات بمعرفات الضرائب

المصدر: CryptoTale العنوان الأصلي: الهند تشدد قواعد KYC للعملات المشفرة مع ربط نيجيريا للمعاملات بمعرفات الضرائب الرابط الأصلي:

التحديثات الرئيسية

• الهيئة المالية الهندية (FIU) تشدد قواعد KYC للعملات المشفرة مع فحوصات سيلفي مباشرة بالإضافة إلى سجلات الموقع والوقت وعنوان IP.
• القوانين تحظر عروض العملات الأولية (ICO) وتمنع الخلاطات/المُحَوّلات لتعزيز تتبع المعاملات الآن.
• نيجيريا NTAA 2025 تربط معاملات العملات المشفرة بمعرفات الضرائب (TIN/NIN) من خلال تقارير VASP.

أطلقت الهند ونيجيريا قواعد امتثال أكثر صرامة لقطاع العملات المشفرة. أمرت الوحدة المالية الهندية (FIU) بإجراء تحقق أعمق من الهوية للبورصات لمواجهة مخاطر غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. أطلقت نيجيريا نموذج رقابة مدفوع بالضرائب يربط معاملات الأصول الرقمية بسجلات هوية دافعي الضرائب في إطار إصلاحات وطنية.

إطار KYC المعزز في الهند

حدّثت الوحدة المالية الهندية قواعد الامتثال للعملات المشفرة في 8 يناير. تتطلب الإرشادات الجديدة من البورصات التحقق من هوية المستخدمين باستخدام سيلفي مباشر. يجب على المستخدمين أن يغمضوا أعينهم أثناء فحص السيلفي لإثبات أن الشخص حقيقي. كما تطالب FIU بجمع بيانات تتبع أقوى أثناء التسجيل.

تتبع الموقع، مستندات هوية إضافية، وفحوصات ملكية الحساب البنكي

بموجب الإطار المحدث، يجب على البورصات تسجيل إحداثيات الموقع الجغرافي للمستخدم. يجب على المنصات أيضًا تسجيل تاريخ ووقت التحقق. تطلب FIU جمع عنوان IP المستخدم أثناء التسجيل. تهدف حزمة البيانات هذه إلى تعزيز مسارات التدقيق وتقليل الاحتيال المرتبط بالهوية المسروقة أو الحسابات الاصطناعية.

تطلب الهند بالفعل رقم الحساب الدائم (PAN) للوصول إلى العملات المشفرة. الآن تطالب FIU بمستندات إضافية تتجاوز PAN. يجب على البورصات جمع جواز سفر، رخصة قيادة، بطاقة أدهار، أو بطاقة ناخب. كما يجب على المنصات جمع أرقام الهواتف المحمولة وعناوين البريد الإلكتروني.

كما شددت FIU خطوات تأكيد البنوك. يجب على البورصات التحقق من ملكية الحساب البنكي عبر طريقة “الخصم البسيط”. يتضمن ذلك إرسال رسم قابل للاسترداد بقيمة 1 روبية لتأكيد الحساب. تؤكد هذه الخطوة أن تفاصيل البنك تتطابق مع سجل العميل.

يواجه العملاء ذوو المخاطر الأعلى مراقبة أكثر صرامة بموجب القواعد. يتطلب الأمر تدقيقًا إضافيًا للمستخدمين المرتبطين بملاذات الضرائب، والولايات القضائية المرتبطة بـ FATF، والأشخاص المعرضين سياسيًا. بعض المنظمات غير الربحية تقع أيضًا ضمن فئة الفحص عالية المخاطر.

قيود المنتجات والتزامات المنصات

كما تقيّد قواعد FIU الهندية بعض المنتجات المتعلقة بالعملات المشفرة. لا يمكن للبورصات دعم عروض العملات الأولية (ICO) أو عروض الرموز الأولية، حيث تفتقر هذه العروض إلى مبررات اقتصادية مبررة وتحمل مخاطر متزايدة لغسيل الأموال وتمويل الإرهاب.

كما تستهدف أدوات الخصوصية مباشرةً بواسطة الإطار المحدث في الهند. يُحظر على البورصات استخدام أو تمكين الخلاطات والمُحَوّلات. يمكن لهذه الأدوات إخفاء مسارات المعاملات وتقليل قابلية التتبع. تهدف FIU إلى حظر الأنظمة المصممة لجعل تدفقات العملات المشفرة غير قابلة للتتبع.

يجب على جميع المنصات التسجيل لدى FIU للعمل ضمن قواعد الامتثال. يجب على البورصات الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة والمعاملات غير العادية. يجب أن يحتفظوا ببيانات المستخدمين لمدة خمس سنوات كما هو مطلوب في الإرشادات. يضع الهيكل منصات العملات المشفرة تحت واجبات الإبلاغ المماثلة للكيانات المالية المنظمة الأخرى.

لا تزال الهند حذرة بشأن العملات المشفرة، على الرغم من أنه يُسمح بتداولها بشكل منظم. تصنف البلاد العملات المشفرة كأصول رقمية افتراضية بموجب قانون ضريبة الدخل لعام 1961. يمكن للمواطنين تداول الأصول الرقمية الافتراضية على منصات معتمدة من FIU. لكن العملات المشفرة ليست عملة قانونية.

نموذج الامتثال المرتكز على الضرائب في نيجيريا

تتبع نيجيريا مسارًا مختلفًا في الامتثال يركز على تقارير الضرائب. تطلق البلاد رقابة على العملات المشفرة من خلال أنظمة الهوية بدلاً من مراقبة البلوكتشين. بموجب الإصلاحات الضريبية الجديدة في نيجيريا، يجب على مقدمي خدمات العملات المشفرة ربط المعاملات بأرقام التعريف الضريبية (TIN).

دخل الإطار حيز التنفيذ في 1 يناير بموجب قانون إدارة الضرائب في نيجيريا لعام 2025. يتطلب من مقدمي خدمات الأصول الرقمية تقديم تقارير منتظمة للسلطات الضريبية. يجب أن تتضمن التقارير طبيعة وقيمة المعاملات الميسرة. كما يجب أن تتضمن تفاصيل هوية العملاء، مثل الأسماء ومعلومات الاتصال. معرفات الضرائب إلزامية في التقارير، مع ضرورة وجود NIN حيث تنطبق قوانين الهوية.

يسمح التشريع للسلطات الضريبية بطلب مزيد من المعلومات من مقدمي خدمات العملات المشفرة. كما يعتمد على الاحتفاظ ببيانات العملاء والمعاملات على المدى الطويل. يُطلب من مقدمي خدمات الأصول الرقمية تبادل معلومات المعاملات مع السلطات الضريبية وFIUs. كما يمد ذلك متطلبات الإبلاغ عن غسيل الأموال إلى نقطة مراقبة الضرائب.