دليل مساهمات روث إيرا لعام 2020: فهم أهليتك للدخل

إذا كنت تتساءل عما إذا كان بإمكانك المساهمة في Roth IRA في عام 2020، فإن الإجابة تعتمد إلى حد كبير على دخلك الإجمالي المعدل (AGI). لقد قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بتحديث حدود الدخل لهذا العام، مما يعني أن أهليتك قد تكون قد تغيرت مقارنة بعام 2019. هذا الدليل يوضح لك عتبات الدخل ويساعدك على تحديد ما إذا كنت مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA.

كم يمكنك المساهمة في 2020؟

تظل حدود المساهمة مستقرة: يمكن للأفراد إيداع 6,000 دولار في حساباتهم التقاعدية التقليدية (IRA) في عام 2020، مع إضافة 1,000 دولار إذا كنت في سن 50 أو أكبر. ومع ذلك، على عكس حسابات التقاعد التقليدية، فإن حسابات التقاعد روث (Roth IRA) لديها قيود صارمة تعتمد على الدخل. على عكس حساب التقاعد التقليدي حيث تنطبق حدود الدخل فقط إذا كنت مشمولًا بخطة تقاعد من صاحب العمل، فإن حساب روث IRA يقيّد المساهمات للجميع، بغض النظر عن المشاركة في خطة العمل.

تحديث حدود الدخل لعام 2020 لمساهمي Roth IRA

الخبر الجيد هو أن نوافذ الدخل قد توسعت. إليك ما يتأهل في 2020:

بالنسبة لـ المتقدمين الفرديين ورؤساء الأسر، ينطبق حد المساهمة الكامل إذا بقي AGI الخاص بك أقل من 124,000 دولار. يمتد نطاق التناقص إلى 139,000 دولار، بعد ذلك لا يمكنك المساهمة مباشرة في Roth IRA.

بالنسبة لـ الأزواج المتزوجين الذين يقدمون معًا، فإن نافذة المساهمة الكاملة هي 196,000 دولار، مع حد الإلغاء عند 206,000 دولار.

بالنسبة للأفراد المتزوجين الذين يقدمون تقارير بشكل منفصل، تتناقص المساهمات بين $0 و 10,000 دولار.

مقارنة بعام 2019، ارتفعت حدود الأفراد ورؤساء الأسر بمقدار 2,000 دولار، بينما حصل المتقدمون المشتركون على زيادة قدرها 3,000 دولار. تعكس هذه الزيادات تعديلات التضخم المدمجة في قانون الضرائب.

هل يمكنك المساهمة إذا كان دخلك في المنتصف؟

إذا كان AGI الخاص بك يقع بين الحد الأقصى للمساهمة الكامل وسقف الإلغاء، فأنت في المنطقة الرمادية. لا يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل، لكن المساهمات الجزئية مسموح بها. لحساب حد المساهمة المخفض الخاص بك، اتبع الخطوات التالية:

1. اطرح حد الدخل للمساهمات الكاملة من AGI المعدل الخاص بك
2. قسم هذا على 15000 ( أو 10000 إذا كنت متزوجًا وتقدم إقرارًا ضريبيًا بشكل منفصل )
3. اضرب النتيجة في الحد الأقصى المسموح به لمساهمتك ($6,000 أو $7,000 إذا كنت 50+
4. اطرح هذا من الحد الأقصى لتحديد سقف مساهمتك الفعلي

مثال: عمرك 45 عامًا، أعزب، ودخلك الإجمالي المعدل 130,000 دولار. الحد الأقصى للمساهمة هو 124,000 دولار، لذا فإن الدخل الزائد لديك هو 6,000 دولار. قسّم 6,000 دولار على 15,000 دولار للحصول على 0.4. اضرب 0.4 في 6,000 دولار للحصول على 2,400 دولار. تصبح الحد الأقصى لمساهمتك 6,000 دولار ناقص 2,400 دولار، أو 3,600 دولار لعام 2020.

استراتيجية الباب الخلفي عندما تمنع حدود الدخل المساهمات المباشرة

إذا تجاوز دخلك حد التخفيض، لا تفترض أنك محجوب. هناك استراتيجية غالبًا ما يتم تجاهلها تُسمى طريقة Roth IRA الخلفية. بينما تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية مساهمات Roth المباشرة عند مستويات دخل أعلى، لا يوجد حد دخل لتحويل حساب IRA التقليدي إلى حساب Roth.

إليك كيف يعمل: ساهم بالمال في IRA التقليدي، ثم قم بتحويله فورًا إلى Roth IRA. إذا لم تكن قد طلبت خصمًا ضريبيًا على تلك المساهمات في IRA التقليدي، فإن التحويل يحدث عادةً بدون ضريبة. حتى إذا كنت قد طلبت خصومات سابقًا، فإن التحويل بعد وقت قصير من مساهمتك يقلل من التعقيدات الضريبية.

تحذير هام: استشر محترف الضرائب قبل محاولة هذه الاستراتيجية لضمان الامتثال الكامل لمصلحة الضرائب الأمريكية. على الرغم من أن الدخل المرتفع لا يمنع ملكية روث بشكل دائم، إلا أن الآليات تتطلب تنفيذًا دقيقًا.

الخط السفلي: تحقق من حالة دخلك

ما إذا كان يمكنك المساهمة في حساب Roth IRA في عام 2020 يعتمد على AGI الخاص بك بالنسبة للحدود المحدثة. إذا كنت تحت الحد الأقصى الكامل للمساهمة وفقًا لوضع تقديمك، قم بالمساهمة بالحد الأقصى. إذا كنت في نطاق التناقص، احسب حد المساهمة الجزئية الخاص بك. وإذا تجاوزت سقف التناقص، استكشف خيار Roth من الباب الخلفي مع إرشادات احترافية.