أين تكمن فائدة التأمين الصحي المعفى من الضرائب؟

هل يتجاوب التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب مع احتياجات التقاعد؟

“ما هو التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب؟ ما أنواعه؟”

—— المستخدم “طريق النمو الجميل”

مع التقدم المنظم لتسوية ضريبة الدخل الشخصية لعام 2025، أصبح التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب، الذي يمكن الاستفادة من خصم الضرائب قبل الخصم الضريبي، مرة أخرى محور اهتمام الجمهور. مؤخرًا، ترك أحد المستخدمين تعليقًا يرغب في معرفة المزيد عن التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب.

التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب يُعرف رسميًا باسم “التأمين الصحي التجاري ذو المزايا الضريبية الشخصية”. وفقًا للإشعار الصادر عن الإدارة العامة للرقابة المالية في 2023 بعنوان “حول مسائل المنتجات التي تنطبق عليها سياسة خصم ضريبة الدخل الشخصي للتأمين الصحي التجاري” (ويُشار إليه فيما بعد بـ “الإشعار”)، فإن التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب هو منتج تأمين صحي تجاري تم تطويره وفقًا لتوجيهات المنتجات الموحدة الوطنية، ووافق عليه أو أُسجل من قبل الجهات التنظيمية المالية، ويمكن أن يستفيد من سياسة خصم الضرائب على الدخل الشخصي.

بعبارة بسيطة، فإن التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب ليس تأمينًا تجاريًا تقليديًا، بل يمكن فهمه على أنه منتج تأمين شامل يدعمه “سياسة الدولة + تشغيل التأمين التجاري”. بالمقارنة مع التأمين الطبي بمبلغ مليون يوان أو تأمين الأمراض الخطيرة الذي يشتريه الناس عادة، فإن خصائص السياسة للتأمين الصحي المميز من حيث الضرائب بارزة، وهو إجراء مهم لتعزيز نظام الحماية الصحية متعدد المستويات وتقليل العبء المالي عن المرضى.

منذ بدء التجربة في 2015، وتوسيعها على مستوى البلاد في 2017، وحتى تنفيذ “الإشعار” في 2023، استمر تحسين التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب، وأبرز التغييرات كانت في توسيع نطاق تغطية المنتجات بشكل أكبر. بعد تطبيق “الإشعار”، وبناءً على التأمين الصحي السابق، أُضيفت تأمينات الرعاية طويلة الأمد وتأمين الأمراض، لتلبية احتياجات الحماية المختلفة لمجموعات مختلفة من الناس بدقة.

بالنسبة للأسر التي لديها كبار في السن أو تواجه ضغط رعاية المعاقين، يمكن للتأمين طويل الأمد أن يوفر خدمات رعاية متخصصة أو دعم مالي؛ وللفئات المعنية بمخاطر الأمراض الخطيرة، يمكن لتأمين الأمراض أن يدفع مبلغ التأمين دفعة واحدة بعد التشخيص بمرض خطير متفق عليه، مما يخفف العبء المالي عن المرضى؛ ويستمر التأمين الصحي في أداء دوره التكاملي، من خلال سد الفجوة بعد تعويضات التأمين الصحي الأساسية، وبعض المنتجات يمكن أن تغطي النفقات خارج قائمة التأمين الصحي الحكومي بشكل معقول، بحيث يمكن لكل فئة من الناس ذات الاحتياجات المختلفة أن تجد خطة حماية مناسبة.

كما يوحي الاسم، فإن أحد أهم مزايا التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب هو الاستفادة من الامتيازات الضريبية. طالما أن المستهلك يشتري تأمينًا صحيًا مميزًا يتوافق مع متطلبات السياسة، يمكن أن يستفيد من خصم ضريبي يصل إلى 2400 يوان سنويًا من نفقاته، دون أن يُحتسب ضمن نطاق الضرائب على الدخل. وبحساب تقريبي، يمكن أن يستفيد من خصم قبل الضرائب حوالي 200 يوان شهريًا. ومن الجدير بالذكر أن هذا الخصم هو مبلغ إضافي، ولا يتعارض مع مزايا التعليم للأبناء أو رعاية كبار السن، كما أنه لا يستهلك حد الإعفاء الضريبي الشهري، مما يمثل ميزة إضافية تقدمها الدولة للمكلفين بالضرائب، بحيث يمكنهم الاستفادة من حماية صحية وأيضًا دفع ضرائب أقل.

بالإضافة إلى الامتيازات الضريبية، فإن شمولية التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب تظهر أيضًا في انخفاض معايير الاشتراك. وفقًا لمتطلبات الإدارة العامة للرقابة المالية، إذا اشترى المؤمن عليه تأمينًا صحيًا لنفسه، فلا يجوز لشركات التأمين رفض التأمين أو استثناء المسؤولية بسبب التاريخ الطبي السابق، ويمكن وضع خطط حماية مختلفة للفئات ذات الحالات الصحية السابقة، مع تسعير عادل ومنصف. علاوة على ذلك، يجب أن يكون مدة التأمين أو فترة التجديد المضمون لا تقل عن 3 سنوات، في حين أن مدة التأمين طويل الأمد وتأمين الأمراض لا تقل عن 5 سنوات، مما يعزز استقرار الحماية.

اليوم، تتنوع منتجات التأمين الصحي المميز من حيث الضرائب بشكل متزايد، حيث يوجد حوالي 30 نوعًا من المنتجات المعروضة في السوق، تشمل التأمين الطبي، والتأمين طويل الأمد، وتأمين الأمراض. ومن بين هذه المنتجات، يشكل التأمين طويل الأمد أكثر من نصفها، مما يلبي بشكل جيد الطلبات الواقعية للرعاية التقاعدية الأسرية. بالإضافة إلى ذلك، يشارك العديد من شركات التأمين ذات الكفاءة في السوق، مع تصميم منتجات أكثر دقة وتسعير أكثر منطقية. كما أن بعض منتجات التأمين الصحي المميز تتضمن خدمات استشارية صحية وإدارة الأمراض المزمنة. ومع تيسير عملية الاشتراك، يمكن شراؤها عبر القنوات الرسمية لشركات التأمين، أو من خلال المنصات الإلكترونية، أو الوكلاء المتخصصين، بحيث يستفيد المزيد من المكلفين بالضرائب من هذه المزايا.