أنت تعلم، الكثير من الناس يسألني عن المعاشات التقاعدية ومن يملكها فعلاً، لأنها ليست دائماً بسيطة كما يعتقد الناس. لذا دعني أشرح كيف يعمل ملكية المعاشات ولماذا هو مهم جداً لقرارات المستفيدين لديك.

أولاً، إليك الشيء عن المعاشات - فهي في الأساس عقود بينك وبين شركة التأمين. إما أن تدفع مبلغاً دفعة واحدة أو تدفع على مدى الزمن، وفي المقابل، تعدك شركة التأمين بدخل إما عند التقاعد أو في تاريخ مستقبلي تختاره. الأمر بسيط من الظاهر، لكن التفاصيل مهمة.

أي شخص يوقع على ذلك العقد يُعتبر مالك المعاش. هذا الشخص - الذي هو مالك المعاش - يتحكم في كل شيء. يقرر كيف يتم تمويله، متى تخرج المدفوعات، والأهم من ذلك، من يحصل على المال إذا حدث شيء له. يمكن للمالك تغيير المستفيدين في أي وقت يريد، إلا إذا قام بتثبيت مستفيد لا يمكن تغييره (وهو ما لا يفعله معظم الناس).

الآن هنا حيث يصبح الأمر مثيرًا للاهتمام. مالك المعاش يختلف عن المستفيد، وهو الشخص الذي يتلقى المدفوعات الفعلية. عادة يكونان نفس الشخص، لكن ليس دائماً. وإذا كان هناك شخصان يملكان المعاش بشكل مشترك، كان ذلك يأتي مع بعض المزايا الضريبية الجميلة، لكن بصراحة، تلك الفترة قد ولت - المزايا الضريبية لم تعد موجودة حقاً.

هناك ثلاثة أنواع رئيسية من المعاشات، وفهمها يساعدك على تحديد نوع المالك الذي تريد أن تكونه. مع المعاش الثابت، شركة التأمين تحدد أدنى معدل فائدة ومبالغ دفع ثابتة - الأمر آمن ومتوقع. المعاشات المرتبطة بمؤشر، تربط عوائدك بشيء مثل مؤشر S&P 500، بحيث تحصل على أرباح عندما يكون السوق جيداً، ولكن هناك مخاطر هبوط أيضاً. المعاشات المتغيرة تتيح لك استثمار مدفوعاتك في أشياء مثل الصناديق المشتركة، والتي قد تكون أكثر خطورة ولكنها قد تكون أكثر مكافأة.

إليك لماذا يهم حقاً من هو مالك المعاش لعائلتك - لأنه إذا لم تسمِّ مستفيداً، فإن المعاش الخاص بك يجب أن يمر عبر إجراءات الوراثة. وصدقني، إجراءات الوراثة كابوس. نحن نتحدث عن ستة إلى اثني عشر شهراً على الأقل قبل أن يرى أحد المال، بالإضافة إلى أتعاب محامٍ عالية وتكاليف المحكمة التي تستهلك ما يتلقاه ورثتك فعلياً. في بعض الحالات، إذا لم يكن هناك مستفيد معين، يمكن أن يُصادر المعاش بالكامل لصالح شركة التأمين. حتى لو كنت متزوجاً، لا تفترض أن زوجك يحصل عليه تلقائياً - الأمر يعتمد على ولايتك. سمِّهم كمستفيد، والحل بسيط.

المستفيد يمكن أن يكون أي شخص تريده - زوج، أطفال، إخوة، حتى جمعية خيرية أو صندوق أمانة. ويمكنك تقسيمه بين عدة أشخاص إذا أردت، مثل 50% لأطفالك و50% لعائلة أخرى. يمكنك أيضاً تسمية مستفيد احتياطي في حال لم يعش المستفيد الأول طويلاً.

أما الجانب الضريبي، فهو يصبح أكثر تعقيداً اعتماداً على من يرث. إذا ورثه زوجك، يمكنه فعلاً أن يتولى ملكية المعاش ويستمر في النمو المعفي من الضرائب - يدفع الضرائب فقط عندما يأخذ توزيعات. لكن إذا كان شخص آخر، لديهم ثلاثة خيارات. يمكنهم أخذ مبلغ دفعة واحدة ودفع كل الضرائب على الفور، أو تمديد المدفوعات على مدى حياتهم لتقليل عبء الضرائب، أو استخدام قاعدة الخمس سنوات لأخذ مبالغ أصغر على مدى خمس سنوات. الخيار الأخير ذكي إذا كان المبلغ الكبير سيدخلهم في شريحة ضريبية أعلى.

إذا تركته لجمعية خيرية، عادةً ما يكون مبلغ الوفاة مؤهلاً لخصم ضريبي من ضرائب التركة، وهو خطوة تخطيطية جيدة.

الخلاصة - خذ وقتك للتفكير فعلاً في من هو مالك المعاش وماذا يحدث بعد ذلك. تسمية المستفيد ليست مجرد إجراء شكلي، بل هي واحدة من أهم قرارات التخطيط العقاري التي ستتخذها. عائلتك ستشكرك على تجنب متاعب إجراءات الوراثة والوصول الأسرع إلى المال.