مكانة المؤسسات المالية في سلسلة قيمة الحسابات المستحقة الدفع والمستحقة القبض

طلبات شراء واحدة تُطلق الآن شبكةً من عمليات الموافقة وتبادل البيانات وقرارات التمويل تمتد إلى ما هو أبعد بكثير من عمليات الحسابات الدائنة والمدينة التقليدية. ومع ازدياد تعقيد سير عمل AR/AP، يواجهان البنوك والشبكات سؤالًا حاسمًا: أين يقع دورهُم فعليًا ضمن سلسلة قيمة مليئة بالفرص، لكن تفتقر إلى الوضوح؟

وللتخفيف من هذا الغموض، قام هيو توماس، كبير محللي الأعمال التجارية والمؤسسات في Javelin Strategy & Research، برسم خريطة لسلسلة قيمة AR/AP، وتحديد أبرز الجهات الفاعلة في هذا المجال، ودراسة كيفية تمكن المؤسسات المالية من التميّز في تقريره الأحدث، Capabilities in Context: A Value Chain Analysis of AP and AR Providers.

الانغراس في العملية

تاريخيًا، قامت العديد من شركات الخدمات المالية بدفع أنفسها إلى ما هو أبعد من اللازم، في محاولاتها للتموضع داخل عمليات AR/AP.

“عندما بدأت العمل في هذا المجال، كانت البنوك تحاول الدخول إلى مجال المشتريات بشكل فعّال”، قال توماس. “عندما ظهر Ariba في كندا، كان ذلك عبارة عن مجموعة من شركاء البنوك الذين كانوا يسهِمون في نموه. كانوا يأخذون علاقة الخزينة مع الناس إلى مجال المشتريات، ثم يقولون: ‘إليك هذه السوق التي يمكنك من خلالها إجراء مشتريات فورية وما إلى ذلك.’”

“إذا كانت التجربة التاريخية تقول أي شيء، فهو أن الأمر ربما كان خطوةً أبعد من اللازم بالنسبة للبنوك من حيث توسيع سلسلة القيمة”، قال. “ليس بالضرورة أن تريد أن يكون عنصرٌ استراتيجي ضمن المشتريات تابعًا للشخص الذي تستخدمه لخدمات الخزينة لدى بنك. دعونا نترك الجميع يقوم بما تُعدّ مكوّنه الحيوي لتحقيق رسالته الأساسية في عمله.”

لقد تحققت نجاحات ملحوظة، خصوصًا من خلال الشراكات والتكاملات. فعلى سبيل المثال، ترتبط Mastercard بعلاقة مع SAP Taulia تُمكّن من التمويل المضمَّن داخل بيئات الشركات. كما أقامت Visa علاقات مماثلة، حيث يتولى شركاء الأعمال التعامل مع عمليات الموافقة بينما يقوم كلٌّ من المشتري والبائع بتحريك الأموال داخليًا، وبعد ذلك تقوم Visa أو Mastercard بإتمام المعاملة.

بمجرد أن تنغرس شبكات البطاقات في هذه العمليات، يمكنها تقديم خدمات إضافية ذات قيمة مضافة للشركات الشريكة، مما يعزز تلك العلاقات أكثر.

“تُرى ذلك من حيث المساعدة في تمكين مقدّمي مثل SAP من الفهم. وهنا سيكون شخصٌ ما أكثر قابلية لتبنّي بطاقة افتراضية”، قال توماس. “أو أن البنوك تشارك حالات استخدام فيما يتعلق بعمليات الدفع الفوري التي تحاول ‘التلقيح المتبادل’ في ما يخص الاستخدام، ومن ثم يمكنها بناء حلول أفضل لمعالجة الأمر، والتوسع في المدفوعات الفورية بالتعاون مع مقدمي الخدمات على طول سلسلة القيمة هذه.”

شراء القطعة

نظرًا لهذه الفرص، من الضروري للشركات العاملة في مجال الخدمات المالية فهم سلسلة قيمة AR/AP بصورة شاملة. فمن منظور الحسابات الدائنة، على سبيل المثال، قد تُبلغ إحدى الإدارات المشتريات بأنها تحتاج إلى قطعة (widget). ثم تحدد المشتريات القطعة وتُجري التفاوض على التسعير وتُعيد المعلومات إلى الإدارة التي طلبتها.

“مع الأخذ في الاعتبار أن هناك بعض المخاطر عند القيام بذلك من منظور المشتري، قد تقول المشتريات: ‘أيها المزود، سنُزوّدك بالأموال الآن إذا أردت، إذا كنت ترغب في أن تمنحنا خصمًا مقابل الدفع لك الآن’”، قال توماس. “أو، ‘يمكننا أن نعطيك بطاقة وتمكّنك من التفويض بحيث تكون الأموال مخصصة فعليًا لكي تحصل على الدفع، أو يمكننا الدفع لك عندما تصل البضائع فورًا.’”

من خلال تحليل مكان تدفّق البيانات وأين تتمركز المخاطر عبر سلسلة القيمة، يمكن للمؤسسات المالية مساعدة العملاء على إدارة تدفق النقد وموازنة العمليات بشكل أفضل. وفي هذا الدور، تعمل الجهة المصرفية فعليًا كبنك وسيط بين الأطراف المقابلة.

ولتحقيق ذلك، يجب على المؤسسة المالية (FI) فهم عملية AR/AP من النهاية إلى النهاية، وإدخال حلها بطريقة تتيح تطبيقه في عدة نقاط داخل سلسلة القيمة. وينطبق ذلك على جانبي المشتري والبائع: فقد يتلقى البائع الدفع في وقتٍ أبكر، وقد يُمدِّد المشتري آجال الدفع، أو قد تتدخل البنوك لتمكين كلا النتيجتين في الوقت نفسه.

“الفكرة الكاملة لفهم سلسلة القيمة هي أن يفهم ممولٌ محتمل أو مُحكِّمٌ محتمل توقيت الدفع وبيانات الدفع وتخفيف المخاطر، ما البيانات المتاحة، وأين وما هي الضوابط المتاحة، وأين وما هي الالتزامات المتاحة، ثم أين يمكنك إدخال حلولك بشكل أكثر فعالية”، قال توماس.

تحديد فجوات التنفيذ

اعتبارٌ رئيسي آخر بالنسبة للبنوك هو حماية الإيرادات. معظم الشركات التي تملأ فجوات عملية AR/AP حاليًا هي مزودو برمجيات fintech بنمط الخدمة SaaS. وفي حين يقدم بعضهم قدرات متخصصة، فقد بدأ آخرون في تولي جوانب من دور البنك التقليدي.

توفر بعض fintech الآن حلول تسريع رأس المال العامل أو عروض البطاقات الافتراضية التي يمكن أن تنتقص نظريًا من الحصة السوقية للبنك. يمكن لمؤسسة مالية تفهم هذا المشهد أن تختار الشراكة بشكل انتقائي، والعمل فقط مع مزودين لا يخلقون تعارضًا في المصالح.

وإضافة إلى ذلك، فإن الفهم الكامل للجهات الفاعلة في سلسلة قيمة AR/AP يفتح فرصًا إضافية.

“في أي نقطة من عمر المستحقات، توجد فرصة للقيام بكل شيء بدءًا من تمويلها وحتى بيعها لشخص ما بمبلغ 0.50 دولار على كل دولار—بفكرة أنه ربما يمكنهم استرداد الائتمان الذي قدموه والذي تحول إلى ديون معدومة”، قال توماس. “والتوصية هي النظر إلى فجوات التنفيذ تلك، خصوصًا عندما تشير إلى احتمال إدخال أدوات الدفع والسيولة المضمّنة، ثم استخدام البيانات الفورية للتأثير على طريقة الدفع والتوقيت.”

من هم في حديقة الحيوان

من خلال التأثير على التوقيت داخل عملية AR/AP، تستطيع البنوك خلق فوائد ديناميكية لكلٍّ من نفسها وعملائها.

“عندما تصبح البيانات متاحة على نحو أسهل، ستكون أفضل حالًا لتقول: ‘إذا نقلت كل هؤلاء إلى 45 يومًا، أعتقد أننا سنظل ملتزمين،’” قال توماس. “‘نحن ندفع لهم خلال 30 يومًا فقط لأن هناك دورة دفع نحن نعمل مقابلها أو لأنها تُبقي كل شيء متزامنًا. انقل هؤلاء إلى 45 يومًا، يمكننا فعل ذلك لأن لدينا حلًا جديدًا للذكاء الاصطناعي الوكيل (agentic AI) موصولًا أو شيئًا من هذا القبيل، لذا ندفع بالضبط في يومه.’”

بمجرد أن تصبح المؤسسات المالية شريكة مع مزودي AR/AP، يصبح من الممكن دمج أدوات البيانات والأتمتة لتقديم قيمة إضافية. فعلى سبيل المثال، في سيناريوهات محددة، قد تقوم إحدى البنوك بتمديد العملية أكثر من ذلك لتلبية احتياجات العملاء بشكل أفضل.

“هذه هي نقطة البداية، إنها تنظر إلى من هم ‘من هم’ في حديقة الحيوان من حيث هذا المجال على جانبي الحسابات الدائنة والمدينة”، قال توماس. “أفضل طريقة لفهم من يلعب دورًا في أي مكان هي من خلال تحليل سلسلة القيمة.”

“أما الأجزاء الأخرى فهي مجرد تقسيم وترتيب من تريد العمل معه، بناءً على كيفية جنيهم للأموال، واستخدام التقرير للقول: ‘هذه قائمة طويلة، وفهرس بمن يفعل ماذا، وأين يقف ضمن سلسلة القيمة، وكيف يجنون المال،’” قال. “‘لنقم بفرز هذه القائمة ونحدد من تريد التحدث إليه أولًا من حيث المكان الذي تعتقد أن حلّك قد يتناسب معه.’”

0

                    SHARE

0

                VIEWS
            

            

            

                Share on FacebookShare on TwitterShare on LinkedIn

Tags: Accounts PayableAccounts ReceivableAR/APCommercialCommercial FinanceTreasury Management