كم ستدين به في الضرائب عن دخل الأعمال الجانبية من جانبك

جون سيزار

الإثنين، 16 فبراير 2026 عند 11:00 مساءً بتوقيت GMT+9 5 دقائق للقراءة

يمكن أن يكون دخل الأعمال الجانبية طريقة رائعة لتعزيز التدفق النقدي، وسداد الديون، أو بناء المدخرات. لكن بصفتك عاملًا بعقود أو أعمالًا حرة، قد لا تكون على علم بأن المال الذي تكسبه خاضع بالكامل للضرائب، كما هو الحال مع الراتب المعتاد.

المشكلة هي أنه بخلاف الدخل الذي تكسبه لدى جهة عمل، لا يتم حجب الضرائب تلقائيًا. وهذا يعني أنه ما لم تكن متابعًا للأمور، قد تتعرض لمفاجأة مزعجة في وقت الضرائب، وهذه حالة بالتأكيد ستريد تجنبها.

مع وضع ذلك في الاعتبار، إليك كيف تعمل ضرائب الأعمال الجانبية فعليًا.

دخلك من العمل الجانبي غالبًا ما يُعد دخلًا عن عمل لحسابك الخاص

يُعامل معظم العمل الحر والعمل التعاقدي والأعمال الجانبية كدخل عن عمل لحسابك الخاص، وفقًا لدائرة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS). إذا كنت تحقق ما لا يقل عن $400 من صافي الربح خلال السنة، فيجب عليك الإبلاغ عنه في الجدول C مع نموذج 1040 ودفع ضريبة العمل الحر بالإضافة إلى ضريبة الدخل.

مبلغك الخاضع للضريبة ليس إجمالي إيراداتك، كما تشرح إرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية للجدول C. أنت تُفرض عليك الضريبة على صافي الربح، أي الدخل مطروحًا منه المصروفات التجارية العادية والضرورية مثل اللوازم، والمسافة المقطوعة (لأغراض العمل)، وتراخيص الاشتراك في البرامج، والإعلانات، وتكاليف المكتب المنزلي عند الاقتضاء.

هذه واحدة من الأسباب العديدة التي تجعل حفظ السجلات بشكل جيد أمرًا مهمًا. كل مصروف حقيقي يقلل كلاً من ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر.

اعرف المزيد: ما هي الضرائب التصاعدية وكيف تعمل؟

اقرأ التالي: 8 طرق غير معتادة لكسب دخل إضافي تعمل بالفعل

كيف يتم حساب دخل 1099 والإبلاغ عنه

يحصل معظم العاملين في الأعمال الجانبية على واحد أو أكثر من نماذج 1099-NEC أو 1099-K التي تُظهر مقدار ما تم دفعه لك خلال السنة. تُسجل هذه النماذج المدفوعات الإجمالية، وليس الربح. وهذا يعني أن دائرة الإيرادات الداخلية ترى المبلغ الكامل قبل خصم أي مصروفات.

على سبيل المثال، إذا دفعت لك منصة مبلغ $22,000 خلال السنة وأرسلت لك نموذج 1099-NEC لهذا المبلغ، فسيتم الإبلاغ عن كامل $22,000 إلى دائرة الإيرادات الداخلية. وفي الإقرار الضريبي الخاص بك، ثم تطرح مصروفات عملك في الجدول C لحساب ربحك الخاضع للضريبة الحقيقي. إذا كان لديك $7,000 في مصروفات مؤهلة، فسيكون صافي دخلك الخاضع للضريبة $15,000 وليس $22,000.

من المهم فهم أنك مسؤول عن الإبلاغ عن جميع الدخل حتى لو لم تستلم 1099 أو إذا كان المبلغ في النموذج غير صحيح. يساعد نموذج 1099 فقط دائرة الإيرادات الداخلية على مطابقة الدخل المُبلغ عنه، لكن سجلاتك أنت في النهاية هي التي تحدد صافي ربحك الخاضع للضريبة.

إذا تلقيت عدة نماذج 1099 من منصات أو عملاء مختلفين، فإنك تجمع كل الدخل في جدول C واحد وتطرح إجمالي المصروفات للوصول إلى صافي الربح.

الضرِيبَتان اللتان ستدفعهما

عندما تكسب المال من وظيفة جانبية، ستكون مسؤولًا عن كل من ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر.

تستمر القصة  

ضريبة الدخل

يُفرض على صافي ربحك من الأعمال الجانبية ضريبة كدخل عادي، كما هو الحال مع أي راتب أو أجور يعمل بها. في الواقع، يحصل معظم العاملين في الأعمال الجانبية أيضًا على دخل تقليدي، حيث يضيف العمل الجانبي دخلًا إضافيًا فقط. وفي النهاية، يجب جمع كل دخلك الخاضع للضريبة لتحديد مقدار ما تدفعه من ضرائب إجمالًا.

ضريبة العمل الحر

ما يفاجئ العديد من العاملين في الأعمال الجانبية هو أنه بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية، يتعين عليهم دفع ضريبة العمل الحر. في الواقع، يدفع العاملون لدى الغير جزءًا من هذه الضريبة مسبقًا، وهي تُستخدم لتغطية الضمان الاجتماعي و ميديكير (Medicare). لكن عندما تعمل لدى جهة عمل، تنقسم هذه الضرائب بينك وبين الشركة، حيث تدفع كل جهة نصف ما هو مستحق. للأسف، عندما تكون تعمل لحسابك الخاص — كما هو الحال عندما تقوم بأعمال جانبية — يجب أن تدفع النصفين بنفسك.

معدل ضريبة العمل الحر الحالي هو 15.3%. تسمح دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لك بخصم نصف هذه الضريبة كإجراء تعديلي على الدخل، مما يقلل قليلاً من إجمالي فاتورة الضرائب الخاصة بك.

مثال سريع

لنفترض أنك تكسب $18,000 من عمل جانبي خلال مجرى سنة كاملة وتخصم $3,000 في مصروفات شرعية. يكون صافي ربحك $15,000.

على صافي ربح قدره $15,000، ستكون ضريبة العمل الحر تقريبًا $2,295. وإذا كنت ضمن شريحة الضريبة الفيدرالية 22%، فقد تضيف ضريبة الدخل ما يصل إلى $3,300. قد تقترب ضرائبك الفيدرالية الإجمالية من $5,600، أي حوالي 37% من ربحك قبل أي ائتمانات أو تعديلات.

بالطبع، قد تختلف النتائج في الحياة الواقعية بشكل كبير اعتمادًا على عدد من العوامل، مثل وضعك في التقديم، والخصومات، والضرائب في ولايتك.

متى تحتاج إلى سداد مدفوعات ضريبية تقديرية

هناك مشكلة أخرى بالنسبة للعاملين في الأعمال الجانبية وهي أنهم قد يُطلب منهم تقديم مدفوعات ضريبية تقديرية ربع سنوية. وبشكل خاص، تتطلب دائرة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) ذلك عمومًا إذا كنت تتوقع أن تدين بما لا يقل عن $1,000 في ضريبة فيدرالية للسنة بعد خصم مبالغ الحجب والائتمانات. تكون هذه المدفوعات عادة مستحقة في أبريل، ويونيو، وسبتمبر، ويناير، ويتم حسابها باستخدام نموذج 1040-ES.

نصيحة احترافية: يخصص العديد من العاملين لحسابهم 25% إلى 30% من دخلهم الصافي في حساب توفير منفصل لتغطية الضرائب وإجراء المدفوعات ربع السنوية.

الخلاصة

يمكن أن يعني دخل الأعمال الجانبية فرصًا ودخلًا، لكنه قد يؤدي أيضًا إلى نشوء التزام ضريبي. يجب على معظم العاملين توقع دفع ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر على صافي الأرباح. إن فهم كيفية الإبلاغ عن دخل 1099، وتتبع المصروفات بدقة، والتخطيط للمدفوعات التقديرية يمكن أن يساعد في جعل موسم الضرائب أكثر قابلية للتوقع بدلًا من أن يكون مؤلمًا.

المزيد من GOBankingRates

**6 عناصر من ملابس كيركلاند يجب أن تشتريها في فبراير لزيادة المدخرات إلى أقصى حد **

**قارنـت الأسعار قبل وبعد رسوم ترامب الجمركية: إليك ما الذي تغيّر **

**9 طرق قليلة الجهد لكسب دخل سلبي (يمكنك البدء بها هذا الأسبوع) **

**6 حسابات آمنة ثبت أنها تنمّي أموالك حتى 13x بسرعة أكبر **

ظهر هذا المقال في الأصل على GOBankingRates.com: كم ستدين به في الضرائب عن دخل الأعمال الجانبية من جانبك

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة معلومات الخصوصية

معلومات إضافية