مؤخرًا، كنت أبحث في خطط التوفير للتقاعد في الولايات المتحدة، واكتشفت أن الكثير من الناس لا يميزون جيدًا بين خطتي 401k و403b. في الواقع، كلاهما حسابات تقاعد برعاية صاحب العمل، لكن هناك فروق كبيرة تستحق التعرف عليها.

لنبدأ بـ401k، وهو أكثر خطط التقاعد شيوعًا في الشركات الربحية. يمكن للموظفين أن يخصموا جزءًا من رواتبهم قبل الضرائب للتوفير، ولا يُفرض عليهم ضرائب على هذا المبلغ إلا عند السحب. كما أن العديد من الشركات تقدم مطابقة لمساهماتك، وهو بمثابة أموال مجانية. خيارات الاستثمار أيضًا متنوعة، عادةً تشمل صناديق الاستثمار المشتركة وحتى أسهم الشركات.

أما 403b، فهي مخصصة بشكل رئيسي لموظفي المدارس العامة والمنظمات غير الربحية والجماعات الدينية. تعمل بطريقة مشابهة، حيث يتم الدفع قبل الضرائب، والأموال معفاة من الضرائب عند السحب. لكن خيارات الاستثمار كانت أقل في البداية، وكانت تركز بشكل رئيسي على المعاشات وصناديق الاستثمار المشتركة. ومع ذلك، تحسنت الخيارات مؤخرًا وأصبحت أكثر تنوعًا.

بالنسبة للحدود القصوى للمساهمات، فإن 401k و403b متطابقان في الواقع. الحد الأقصى لعام 2024 هو 23000 دولار، ويمكن للأشخاص فوق سن 50 أن يضيفوا مبلغًا إضافيًا قدره 7500 دولار كـ"مساهمات متأخرة". هذا مفيد جدًا للأشخاص الذين يقتربون من التقاعد. وهناك ملاحظة مهمة: يوجد في 403b قاعدة خاصة، حيث يمكن للموظف الذي يعمل في نفس المؤسسة لمدة 15 سنة أن يساهم بمبلغ إضافي قدره 3000 دولار سنويًا، مع حد أقصى مدى الحياة، مما يمنح الموظفين القدامى فرصة أكبر لزيادة مدخراتهم.

أما عن مطابقة صاحب العمل، فـ401k هو الأكثر انتشارًا في هذا الصدد. معظم الشركات الربحية تقدم مطابقة لمساهمات الموظفين، مثلاً إذا ساهمت بنسبة 6% من راتبك، قد تتلقى الشركة 50% من هذا المبلغ. أما 403b، فمطابقة صاحب العمل أقل شيوعًا، وبعض المؤسسات تقدم مساهمات غير اختيارية، أي أن الشركة تساهم بمبلغ معين بغض النظر عن مشاركتك.

وفيما يخص خيارات الاستثمار، عادةً يكون 401k أكثر مرونة، حيث يمكنك الاستثمار في مجموعة متنوعة من صناديق الاستثمار المشتركة، وصناديق التداول، وأحيانًا شراء أسهم فردية. أما 403b، فكانت خياراتها أقل في البداية، ومع تحسنها الآن، غالبًا ما تظل تركز على المعاشات.

أما قواعد السحب، فهي تتطلب الحذر. كلا الخطتين تفرض غرامة 10% على السحب قبل بلوغ سن 59.5، إلا في حالات خاصة مثل الإعاقة أو الظروف الاقتصادية الصعبة. وعند بلوغ سن 73، يجب أن تبدأ في سحب الحد الأدنى الموزع، وإلا ستفرض عليك غرامات كبيرة من قبل مصلحة الضرائب.

أما عن الفرق بين 401k و403b، فإن النصيحة الأهم هي أنه إذا كان لديك خيار، فاعتمد على خطة الشركة التي تعمل بها. ركز على عدة عوامل: هل الرسوم مرتفعة أم منخفضة، هل خيارات الاستثمار كافية، ومدى قوة مطابقة صاحب العمل. إذا كانت هناك مطابقة، فحتمًا يجب أن تساهم بما يكفي للحصول على كامل المبلغ المقدم، فهذا هو الربح المباشر والأسرع.

بشكل عام، سواء كانت 401k أو 403b، فهي أدوات ممتازة للتوفير للتقاعد. المهم هو فهم الفروق بينهما، واختيار الأنسب لظروفك، والاستمرار في المساهمة. لا توجد طرق مختصرة للتخطيط للتقاعد، وإنما البداية المبكرة هي المفتاح، ليعمل عليك مركب الفائدة مع مرور الوقت.