احتيال في التسجيل المزيف بمعلومات مزورة — كشف النقاب عن قضية gang الجريمة بقيادة تشن مينغشونغ في إصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة بشكل مزور

في الآونة الأخيرة، وبناءً على خطوط بلاغات، قامت إدارة التفتيش الأولى بمديرية الضرائب في مدينة تيانجين التابعة للدولة، بالاشتراك مع جهات مثل الشرطة في قسم مكافحة الجرائم الاقتصادية وغيرها، بالتحقيق والمعاقبة قانونيًا في قضية إصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة بشكل مزوّر من قبل عصابة إجرامية يتزعمها تشين مينغ شيونغ. ووفقًا للتدقيق، في عام 2024، قامت العصابة الإجرامية التي يقودها تشين مينغ شيونغ من خلال قنوات غير قانونية بشراء معلومات المواطنين وتسجيل تأسيس شركة تيانجين هاويو زراعة العلوم والتكنولوجيا المحدودة وغيرها من 346 شركة، وذلك دون إجراء معاملات أعمال حقيقية، حيث قامت بإصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة العادية مزوّرة للجهات الخارجية بعدد 7846 فاتورة. في مارس 2025، قامت إدارة التفتيش الأولى بمديرية الضرائب في مدينة تيانجين التابعة للدولة، ووفقًا للقوانين واللوائح ذات الصلة، بتصنيف 7846 فاتورة ضريبة القيمة المضافة العادية الصادرة من شركات تيانجين هاويو زراعة العلوم والتكنولوجيا المحدودة وغيرها من 346 شركة على أنها فواتير مزوّرة. في نوفمبر 2025، حُكم على المتهمين الرئيسيين تشين مينغ شيونغ وتشين تشيانغ بالسجن لمدة ست سنوات وخمس سنوات على التوالي، وبغرامة مالية، وذلك لارتكابهما جريمة تزوير الفواتير. وفي الوقت نفسه، قامت السلطات الضريبية قانونًا بإجراء تحقيقات والتحقق أو تفتيش بموجب إجراءات بدء تحقيق قانوني لـ 1936 شركة من شركات المشتّرين في اتجاه المصب.

إصدار فواتير بكثافة والهرب بسرعة — عمليات غير طبيعية تثير الاهتمام

في المرحلة السابقة، تلقت إدارة التفتيش الأولى بمديرية الضرائب في مدينة تيانجين التابعة للدولة إشعارًا من بلاغات، حيث أفاد المُبلّغ بأنه تم تسجيله كممثل قانوني لشركة دون علمه، وأن الشركة المرتبطة به تُظهر حالات شذوذ في التشغيل. وبالنظر إلى خطورة هذه الإشارة، تحرّت إدارة التفتيش بسرعة في الحالة التشغيلية الفعلية لشركة تيانجين هاويو زراعة العلوم والتكنولوجيا المحدودة وغيرها من المعلومات المتعلقة بخط البلاغ.

بعد الفحص، اكتشف العاملون أن الشركة كانت تروّج بشكل أساسي لخدمات “تقنيات تعزيز الزراعة وتربية الحيوانات” ضمن قطاع “الزراعة/الغابات/تربية الماشية/الصيد البحري”؛ وفي مايو 2024، قامت في ظل عدم وجود مدخلات ضريبة القيمة المضافة بالإفصاح عنها (خصومات) بإصدار 10 فواتير ضريبة قيمة مضافة عادية بشكل مُركز. كانت تسميات الفواتير على نحو أحادي نسبيًا، جميعها منتجات زراعية “حبوبشوفان” و“أعشاب طبيةسيليبيوم ماريانوم”. إن سلسلة مظاهر غير طبيعية مثل “وجود مبيعات دون مدخلات”، و“إصدار فواتير بشكل مُركز”، و“الهرب بسرعة” أثارت تنبيهًا شديدًا لدى فاحصي الضرائب.

انتحال المعلومات لإصدار فواتير مزوّرة — صور بيانات دقيقة لإحكام القبضة

أجرى العاملون تحليلًا عميقًا استنادًا إلى خطوط بلاغات ذات صلة، واكتشفوا وجود شبهة بأن هذه الشركة تورطت في أعمال إصدار فواتير مزوّرة على نطاق عصابة. وبالتوسع في التحقق، تبين أن عدد الشركات المتورطة التي تخص هذه العصابة يصل إلى أكثر من 340 شركة، وأن معلومات هوية العاملين في الشركات المعنية مزوّرة، وكذلك معلومات التسجيل مزوّرة، كما تُظهر سجلات حركة الحسابات البنكية أنه لا توجد تعاملات مالية بين الشركات داخل العصابة.

وللكشف عن حقيقة الوقائع، شكلت السلطات الضريبية، بالتعاون مع أقسام الشرطة لمكافحة الجرائم الاقتصادية، فريقًا متخصصًا للبحث في الخطوط ومناقشة التقدير. ومن خلال رسم “صور” للأفعال غير القانونية، وبناءً على سمات رئيسية مثل طابع “احتراف” أعضاء العصابة في ارتكاب الجريمة، و“رقمنة” أساليب الجريمة، وامتلاك وعي قوي جدًا بمضادّات التحقيق والتمويه، فضلًا عن “كمّية” سلوكيات الجريمة، قامت السلطات بسرعة بتحديد هوية المتحكم الفعلي وتنفيذ عملية القبض. وقد جرى القضاء على 3 أوكار إجرامية، والقبض على اثنين من المشتبه في ارتكابهما الجريمة، وهما تشين مينغ شيونغ وتشين تشيانغ، وتم بنجاح القضاء على هذه العصابة الإجرامية.

ظهور حقيقة القضية على السطح — استعادة السلسلة كاملة لإصدار الفواتير المزوّرة

أفاد المتحكمون الفعليون في شركات العصابة، ومن بينهم تشين مينغ شيونغ، في اعترافاتهم بعملية “انتحال المعلومات لإصدار فواتير مزوّرة”. حيث قامت العصابة بشراء معلومات المواطنين عبر قنوات غير قانونية، وتسجيل تأسيس 346 شركة “صورية” (شركات واجهة). وبحسب احتياجات شراء الفواتير لدى الشركات في المصب، قامت بإصدار فواتير ضريبة القيمة المضافة العادية بشكل مزوّر للجهات الخارجية، وجمعت رسوم إصدار الفواتير بنسبة معينة. ووفقًا للتدقيق، بلغ إجمالي إصدار العصابة للفواتير الضريبية العادية لمعاملات ضريبة القيمة المضافة 7846 فاتورة، شملت 1936 شركة مستلمة للفواتير في اتجاه المصب، وبلغت قيمة الفواتير محل الاشتباه 1.2 مليار يوان صيني.

ينص البند (الفقرة) الثانية من المادة الحادية والعشرين من “إجراءات إدارة الفواتير” في جمهورية الصين الشعبية على ما يلي: لا يجوز لأي وحدة أو فرد أن يقوم بأي من أفعال إصدار فواتير مزوّرة الآتية: (أ) إصدار فواتير للغير أو لنفسه لا تتوافق مع واقع أنشطة التشغيل؛ (ب) تمكين الآخرين من إصدار فواتير لأنفسهم لا تتوافق مع واقع أنشطة التشغيل؛ (ج) تقديم الآخرين لإصدار فواتير لا تتوافق مع واقع أنشطة التشغيل.

قامت إدارة التفتيش الأولى بمديرية الضرائب في مدينة تيانجين التابعة للدولة بتصنيف 7846 فاتورة ضريبة القيمة المضافة العادية الصادرة من شركات تيانجين هاويو زراعة العلوم والتكنولوجيا المحدودة وغيرها من 346 شركة للغير على أنها فواتير مزوّرة. في نوفمبر 2025، حُكم على المتهمين الرئيسيين تشين مينغ شيونغ وتشين تشيانغ بالسجن لمدة ست سنوات وخمس سنوات على التوالي، وبغرامة مالية، وذلك لارتكابهما جريمة تزوير الفواتير. وفي الوقت نفسه، قامت السلطات الضريبية قانونًا بإجراء تحقيقات والتحقق أو تفتيش بموجب إجراءات بدء تحقيق قانوني لـ 1936 شركة من شركات المشتّرين في اتجاه المصب.

كمّ هائل من الأخبار وتفسير دقيق، كل شيء متاح عبر تطبيق Sina Finance