يجب على المؤسسات المالية أن تشدد على أهمية "الامتثال"

اسألوا الذكاء الاصطناعي · كيف يساعد مسؤول الامتثال الرئيسي المؤسسات المالية في الحماية من المخاطر النظامية؟

مؤخرًا، أعلنت العديد من البنوك التجارية عن اختيار مسؤول الامتثال الرئيسي. في ديسمبر 2024، أصدرت الهيئة الوطنية للرقابة المالية (الهيئة الوطنية لتنظيم الرقابة المالية) 《لوائح إدارة الامتثال للمؤسسات المالية》، التي تتطلب من المؤسسات المالية إنشاء مسؤول امتثال رئيسي في المقر الرئيسي، مع تعزيز آليات إدارة الامتثال، وتقوية القيود على سلوكيات التشغيل. وحتى الآن، من بين البنوك المدرجة في سوق الأسهم A، تم تحديد أكثر من 30 بنكًا لاختيار مسؤول الامتثال الرئيسي.

لا قواعد بدون تنظيم، وينطبق ذلك على جميع القطاعات، لكن بالنسبة للقطاع المالي، فإن معنى “الامتثال” أكثر أهمية؛ إذ إن المخاطر الناتجة عن السلوكيات المخالفة في القطاع المالي تكون أكثر قابلية للانتشار والعدوى، وقد تؤدي إلى مخاطر جسيمة ومخاطر نظامية. لذلك، على مستوى المفاهيم، يجب على المؤسسات المالية أن تظل دائمًا مشدودة على “حبل” الامتثال، وعلى مستوى التنفيذ العملي، يجب وضع وتنفيذ الأنظمة واللوائح ذات الصلة بعناية لضمان دمج جينات الامتثال في عملية اتخاذ القرارات التنموية، وفي جميع مراحل إدارة الأعمال، وفي جميع المجالات، لمنع إدارة الامتثال من أن تصبح شكلية أو مجرد كلام فارغ.

ما هو “الامتثال”؟ المعنى الأساسي للامتثال هو الالتزام بالقوانين واللوائح، والمعايير التنظيمية، وعدم تجاوز “الخطوط الحمراء” أو “الحدود الدنيا”. أي أن سلوكيات إدارة وتشغيل المؤسسات المالية، وسلوكيات الموظفين في أداء واجباتهم، يجب أن تتوافق مع القوانين، واللوائح الإدارية، واللوائح التنظيمية، والوثائق ذات الصفة التنظيمية التي وضعتها المؤسسات المالية استنادًا إلى متطلبات تنفيذ الرقابة. من ناحية الدوافع، فإن أسباب السلوك المخالف تنقسم بشكل رئيسي إلى فئتين: الأولى، السلوكيات المخالفة الناتجة عن الإهمال في العمل أو ضعف الأداء؛ والثانية، السلوكيات المخالفة المقصودة، والتي غالبًا ما تتعلق بمسائل غير قانونية أو مخالفة للانضباط، مثل تحويل المصالح ذات الصلة.

كيف نضمن أن إدارة “الامتثال” تُطبق بفعالية وتتجنب أن تتحول إلى مجرد شكل؟

أولاً، يجب وضع القواعد، وبناء نظام إدارة امتثال كامل وتحسينه. جوهر وضع القواعد هو تحديد المسؤوليات التفصيلية لكل قسم، ولكل مسؤول ذي صلة، بحيث تتشكل قوة متعددة الأطراف تؤدي مهامها بكفاءة، وتتحمل المسؤولية كاملة. وفقًا لـ 《لوائح إدارة الامتثال للمؤسسات المالية》، يتعين على المؤسسات المالية وضع نظام إدارة امتثال، وتطبيق مبدأ “الإدارة على مستويات، والمسؤولية على كل مستوى”، واستكمال الهيكل التنظيمي لإدارة الامتثال، وتحديد مسؤوليات إدارة الامتثال، وتعزيز بناء ثقافة الامتثال، وإنشاء نظام إدارة امتثال سليم. فيما يخص أهداف إدارة الامتثال، فإن مجلس إدارة المؤسسة المالية هو المسؤول عن تحديد الأهداف، ويتحمل المسؤولية النهائية عن فعالية إدارة الامتثال؛ ويقوم المسؤولون الإداريون رفيعو المستوى بتنفيذ الأهداف، ويتحمل القادة المسؤولية عن قيادة الامتثال في المجالات أو الأقسام التي يشرفون عليها. وبالنسبة لمسؤول الامتثال الرئيسي، إذا اكتُشفت مخالفات جسيمة للقوانين واللوائح، أو مخاطر امتثال كبيرة لدى المؤسسة وموظفيها، فيجب الإبلاغ فورًا إلى مجلس الإدارة، ورئيس المجلس، والمدير العام، مع تقديم مقترحات المعالجة والإشراف على تنفيذ التصحيح.

ثانيًا، يجب الالتزام بالمكافأة والعقاب، وتنفيذ نظام إدارة الامتثال بدقة. وضع القواعد وحده لا يكفي، بل يجب تنفيذها بصرامة، وإلا فإنها ستتحول إلى ديكور لا يحقق الهدف من تعزيز إدارة المؤسسات المالية بشكل سليم، وتحقيق التنمية عالية الجودة. من ناحية، يجب تكثيف العقوبات. بالنسبة للسلوكيات المخالفة للقوانين واللوائح من قبل المعنيين، يجب على المؤسسات المالية أن تكون جريئة في “إظهار السيف” ومواجهة المخالفين بشكل صارم، مع تحميل المسؤولية بشكل جدي؛ ومع مرور الوقت، يتشكل في جميع الموظفين جو من الامتثال يتمثل في “عدم الجرأة على المخالفة، وعدم القدرة على المخالفة، وعدم الرغبة في المخالفة”، بحيث يتحول من “الرقابة السلبية” إلى “الحوكمة النشطة للامتثال”. من ناحية أخرى، يجب أن تكون المكافآت والعقوبات واضحة، وتشجيع المؤسسات المالية على تشكيل بيئة ذاتية للمراجعة الذاتية والتصحيح الفعّال. وفقًا لـ 《لوائح إدارة الامتثال للمؤسسات المالية》، من خلال إدارة امتثال فعالة، يمكن للمؤسسات المالية اكتشاف السلوكيات المخالفة أو مخاطر الامتثال بشكل نشط، ومعالجتها بشكل مناسب، وتحميل المسؤولية، وتحسين أنظمة الرقابة الداخلية وإجراءات العمل. وفي الحالات التي تتوافق مع الشروط القانونية، يمكن للهيئة الوطنية للرقابة المالية ووكالاتها المحلية أن تتخذ قرارات بالتخفيف أو الإعفاء وفقًا للقانون؛ وإذا كانت المخالفة بسيطة وتم تصحيحها في الوقت المناسب ولم تتسبب في أضرار، أو كانت مجرد مخالفة للوائح الداخلية للمؤسسة، فلن يتم مساءلة المسؤول عنها. (المؤلف: غوزي ييوان، المصدر: صحيفة الاقتصاد اليومية)