إذا كنت توفر للجامعة في إلينوي، فهناك شيء يستحق معرفته حول خصم الضرائب على خطة 529 في إلينوي الذي تتجاهله العديد من العائلات. الدولة في الواقع تعيد لك أموالًا حقيقية فقط لتمويل حساب التعليم، وأنا لا أتحدث عن فائدة ضريبية بعيدة المدى بعد سنوات. هذه توفيرات فورية.

دعني أشرح ما الذي يجعل خطط 529 في إلينوي تبرز مقارنةً بوسائل ادخار الجامعة الأخرى. لقد نظرت إلى الأرقام، والمزايا الضريبية واضحة جدًا عندما تضعها جنبًا إلى جنب.

أولاً، الربح الأكثر وضوحًا: يمكنك خصم ما يصل إلى 10,000 دولار من المساهمات إذا كنت تقدم بشكل فردي، أو 20,000 دولار على إقرار مشترك. بمعدل الولاية البالغ 4.95 بالمئة، هذا $495 إلى $990 عائد على ضرائبك هذا العام. تقدم في أبريل والأموال تعود إلى جيبك خلال شهور. لا تفعل حسابات Coverdell ESA ذلك. لا تفعل حسابات Roth IRA ذلك. حتى خطط 529 خارج الولاية لا تؤهل لأنها تقتصر على خطط إلينوي فقط. المفتاح هو الوصول إلى 31 ديسمبر لخصم ذلك العام، وخصم الضرائب على خطة 529 في إلينوي يستمر عامًا بعد عام طالما تبقى ضمن الحدود.

لكن هنا حيث يصبح الأمر مثيرًا: بينما تبقى تلك الأموال في الحساب، كل أرباح الأسهم، والأرباح الرأسمالية، ومدفوعات الفوائد تتراكم بشكل كامل بدون ضرائب. لا ضرائب اتحادية، ولا ضرائب ولاية. استثمر لمدة 15 سنة وشاهد 50,000 دولار تنمو إلى 75,000 دولار دون أن يأخذ IRS جزءًا منها على طول الطريق. عندما تسحب لأغراض الرسوم الدراسية، والسكن والمأكل، والكتب، أو الرسوم، لا تدين بشيء على الأرباح. قارن ذلك بحساب وساطة عادي حيث ستدفع ضرائب على الأرباح الرأسمالية على ربح 25,000 دولار، وفجأة ترى آلاف الدولارات من الضرائب تختفي مع خطة 529.

الحساب نفسه لديه مجال للنمو. تسمح إلينوي بأرصدة تصل إلى حوالي 550,000 دولار لكل مستفيد، وهو ما يغطي أربع سنوات في جامعة خاصة بالإضافة إلى الدراسات العليا. لا يوجد حد سنوي للمساهمة أيضًا، ولهذا يحب الأجداد هذه الاستراتيجية. يمكنك تقديم 85,000 دولار في سنة واحدة ( و170,000 دولار كزوجين) وجعل IRS يعاملها كهدية لخمسة أعوام. الأموال تخرج من تركة الضرائب الخاصة بك اليوم بينما تظل تتحكم فيها، ويحصل حفيدك على سنوات من التراكم الضريبي المجاني. جرب ذلك مع حساب Coverdell وستصل إلى حد 2,000 دولار سنويًا. جربه مع Roth وستكون محدودًا بـ6,500 دولار بالإضافة إلى الحاجة إلى دخل مكتسب.

ماذا يحدث عندما تتغير الخطط؟ تأتي المنح الدراسية، يغير طفلك التخصص، أو يقرر أن الجامعة ليست الطريق. تتكيف خطة 529 في إلينوي بدون غرامة. يمكنك إعادة تسمية المستفيد في أي وقت—نقل الأموال إلى أخ أو أخت، أو ابن عم، أو حتى استخدامها للدراسات العليا الخاصة بك. إذا غطت منحة دراسية جزءًا من الفاتورة، يعفي IRS من غرامة 10 بالمئة على الأرباح حتى مبلغ المنحة. ومن عام 2024 فصاعدًا، يمكنك تحويل ما يصل إلى 6,500 دولار سنويًا من خطة 529 التي تم فتحها لمدة 15 سنة على الأقل إلى Roth IRA، حتى 35,000 دولار على مدى الحياة. تصبح أموال الرسوم الدراسية المتبقية مدخرات تقاعد تتراكم لعقود، بدون ضرائب.

إليك شيء لا يُذكر بما فيه الكفاية: كيف يؤثر ذلك على المساعدات المالية. عندما يمتلك أحد الوالدين خطة 529، يُحتسب الرصيد كأصل أبوي على نموذج FAFSA بنسبة تقريبية 5.6 بالمئة. أما الحساب الوصي فيواجه تقييمًا بنسبة 20 بالمئة. يمكن لهذا الاختلاف أن يحفظ آلاف الدولارات من المنح الدراسية والإعانات. لا تظهر السحوبات للمصاريف المؤهلة كدخل في العام التالي أيضًا، لذا فإن الأموال تؤدي عملها بهدوء دون تقليل أهليتك للمساعدات. يمكنك أيضًا استخدام خطة 529 جنبًا إلى جنب مع الاعتمادات التعليمية الفيدرالية. ادفع أول 4,000 دولار من الرسوم الدراسية نقدًا أو قروضًا، وادعِ استحقاق الائتمان الضريبي الأمريكي للفرصة التعليمية (American Opportunity Tax Credit) حتى 2,500 دولار، ودع خطة 529 تغطي الباقي بدون ضرائب.

هناك ميزة خاصة بإلينوي أيضًا: إذا قام صاحب العمل بمطابقة مساهماتك في خطة 529، يحصل على ائتمان ضريبي بنسبة 25 بالمئة على مستوى الولاية، حتى $500 لكل عامل. تلك الأموال من مكان العمل تصل إلى حساب طفلك بدون ضرائب وتتراكم جنبًا إلى جنب مع ودائعك الخاصة.

جودة الاستثمار أيضًا لا تُضحى بها. محافظ Bright Start القائمة على العمر تتقاضى فقط 0.08 إلى 0.16 بالمئة سنويًا، وهو أقل بكثير من متوسط صناعة 529، لذا أنت تحصل على خصم الضرائب على خطة 529 في إلينوي دون أن تضطر إلى الاستقرار على صناديق استثمارية مكلفة أو ضعيفة.

عند جمع كل ذلك—الخصم المسبق من الدولة، النمو بدون ضرائب، حدود المساهمة العالية، عمليات النقل المرنة، وودوديتها للمساعدات المالية—تظل خطة 529 في إلينوي تحمي أكثر من أموالك التعليمية مقارنةً بـ Coverdell ESAs، Roth IRAs، أو الحسابات الخاضعة للضريبة. الحسابات الرياضية تعمل. القواعد واضحة. استثمر مبكرًا، اتبع المواعيد النهائية، ودع فوائد البرنامج المدمجة تقوم بالعمل.