ضرائب العاملين المؤقتين: 6 مشكلات ضريبية شائعة يواجهها العاملون في اقتصاد الوظائف المؤقتة

H&R Block

21 نوفمبر 2023 7 دقائق للقراءة

في هذا المقال:

•                                       الاختيار الأفضل من StockStory 
  

  DASH

  +5.28%

  ABNB

  +5.06%

 UBER  

 +2.03%  

شهدت وظائف اقتصاد العمالة المؤقتة طفرة في السنوات الأخيرة، لتصبح نمط حياة للعديد من الأمريكيين. ومع فرص الأعمال الجديدة من شركات مثل Uber وAirbnb وDoorDash– أو أنواع دخل جديدة مثل صناع TikTok أو YouTube، يجد دافعو الضرائب أنه أصبح أسهل من أي وقت مضى العمل لأنفسهم.

ومع تولي العمال لهذه الوظائف المؤقتة الجديدة، فمن المحتمل أنهم لا يفكرون في ما الذي تعنيه أعمال اقتصاد العمالة المؤقتة بالنسبة لضرائبهم.

سواء كنت تتولى وظيفة مؤقتة كعامل مؤقت، أو كنت تخطط للعمل كمقاول بشكل مستمر، فمن المهم فهم هذه التفاصيل الضريبية.

هل لديك أسئلة حول كيف يؤثر العمل المؤقت على ضرائبك؟  اطلع على دليلنا لضرائب المقاول المستقل_._

تحوّل وظائف اقتصاد العمالة المؤقتة العاملين إلى أصحاب أعمال صغرى

يُفاجأ كثير من الناس بأن كونك مقاولًا مستقلًا يعني أنك تمتلك فعلًا شركة صغيرة في نظر مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). وتمتلك الشركات الصغيرة قواعد ضريبية إضافية – وقد تتعرض أيضًا لمزيد من عمليات التدقيق والإشعارات من مصلحة الضرائب. وينطبق ذلك سواء كانت وظيفة اقتصاد العمالة المؤقتة هي مصدر دخلك الأساسي أو مجرد عمل جانبي.

من المهم معرفة أن تقديم الإقرارات الضريبية كمقاول مستقل قد يصبح معقدًا. ستواجه عادةً متطلبات أكبر لتقديم الضرائب ودفعها. وهذا يعني أشياء مثل:

مدفوعات ضريبية تقديرية ربع سنوية

إيداعات وإقرارات ضريبة الرواتب

الإبلاغ عن المدفوعات للمقاولين كل عام

الإبلاغ عن ضريبة المبيعات

متطلبات الترخيص على مستوى الولاية والمحلية

بسبب كل هذه القواعد، ستتواصل مع IRS وولايتك بدرجة أكبر بكثير. وغالبًا ما يكون هذان الجهتان الضريبيتان أكثر استعدادًا لطرح الأسئلة عليك.

أكثر 6 مشكلات شيوعًا عند تقديم الضرائب للعاملين لحسابهم الخاص

1. “لم أكن أعلم أن عليّ دفع ضرائب العمل الحر.”

هذه مشكلة شائعة لدى الأشخاص الذين أصبحوا يعملون لحسابهم الخاص حديثًا. مهما كان المصطلح الذي تستخدمه (مقاول مستقل، مستقل، أو عامل في اقتصاد الوظائف المؤقتة)، فستكون لديك مسؤوليات ضريبية إضافية عند العمل لحسابك الخاص.

قد تتفاجأ عندما تقدم إقرارًا وتكتشف أنه، إلى جانب ضرائب الدخل، ستدين أيضًا بنسبة ضريبة قدرها 15.3% أخرى. يُسمّى ذلك ضريبة العمل الحر، وهي تغطي ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية (Medicare). وقد يؤدي إلى فاتورة ضريبية كبيرة إذا لم تكن على علم بوجودها.

إذا كنت موظفًا تقليديًا، فستدفع نصف هذا المبلغ، وسيقوم صاحب العمل بدفع النصف الآخر. وبالنسبة لشخص يعمل لحساب نفسه، فإن الأمرين يقعان على عاتقك أنت. لكن الخبر الجيد هو أن هناك خصمًا ضريبيًا خاصًا للمقاولين المستقلين (الأفراد العاملين لحسابهم الخاص) يتيح لك خصم نصف ضريبة العمل الحر لتقابل مع دخلك.

2. “لم أكن أعلم أن عليّ الدفع طوال العام.”

بدلًا من أن يتم حجب الضرائب تلقائيًا (كما يحدث مع الموظفين)، يجب على العاملين لحسابهم الخاص إرسال مدفوعات ضريبية أربع مرات في السنة (تُسمّى مدفوعات الضرائب التقديرية).

تستمر القصة  

إذا لم تكن على علم بذلك أو نسيت إرسال مدفوعاتك ربع السنوية، فالأفضل هو الآن أن تتعلم حول المدفوعات التقديرية. لكن انتبه: قد يعني تفويت هذه المدفوعات لعدة أشهر أنك ستدين بفاتورة ضريبية كبيرة، بالإضافة على الأرجح إلى غرامات عند تقديم الإقرار.

إذا لم تكن قادرًا على الدفع، يمكنك طلب تمديد، أو إعداد خطة سداد شهرية (تُسمّى اتفاقية أقساط مع مصلحة الضرائب IRS) عند التقديم.

3. “أظل أتأخر في دفع الضرائب.”

قد يتأخر العاملون لحسابهم الخاص أحيانًا في دفع الضرائب التقديرية. وعندما يحدث ذلك، غالبًا ما يقدمون الإقرار وينتهون بفواتير ضريبية كبيرة لا يستطيعون دفعها.

إذا كان لديك بالفعل خطة سداد مع IRS ثم قمت بتقديم الإقرار، ودُنت وأخفقت في الدفع، فقد يُعتبر أنك تخلفت عن التزامك في اتفاقك. ستنفق أموالًا أكثر لإعداد اتفاقية أقساط جديدة، وستدين بمزيد من الغرامات والفوائد، وستتفاعل أكثر مع IRS. إذا كنت مدينًا بضريبة في إقرار لاحق، فقد تتمكن نظريًا من إضافتها إلى اتفاقية أقساطك الحالية، لكن من المحتمل مرة أخرى فرض المزيد من الغرامات والفوائد.

إذا تجاوزت فاتورة الضرائب 50,000 دولار، فهناك عواقب أخرى. قد يطلب IRS معلومات إضافية حول وضعك المالي لإعداد خطة دفع.

قد يقوم IRS أيضًا بتسجيل رهن ضريبي اتحادي، وهو ما يضر عادةً بقدرتك على الحصول على ائتمان.

4. “لم أبلغ عن المدفوعات النقدية.”

اعتمادًا على نوع الوظيفة التي لديك، قد تستلم مصلحة الضرائب (IRS) نسخًا من النماذج التي تحقق دخلك – مثل النموذج 1099-NEC أو النموذج 1099-K. ومع ذلك، فإن العديد من الشركات الصغيرة، خاصةً العاملين في اقتصاد الوظائف المؤقتة الذين يعملون بالنقد، تعتمد على نظام الثقة في الإبلاغ عن دخلهم.

ومع الشركات التي يكثر فيها التعامل بالنقد، لدى IRS عدد قليل جدًا من النماذج 1099 أو لا وجود لها تقريبًا للتحقق من الدخل. لذلك، من المنطقي أن يبدأ أي تدقيق من مصلحة الضرائب للشركات الصغيرة بتحليل ما إذا كانت الشركة قد أبلغت عن كامل دخلها.

5. “لقد ‘خصمت’ المصروفات الشخصية ولا أعرف ما المصروفات التي يمكن خصمها.”

هذه منطقة رئيسية أخرى يقوم فيها IRS بالتدقيق ضمن تدقيقات الشركات الصغيرة.

غالبًا ما يخصم أصحاب الشركات الصغيرة الجدد مصروفات معينة، مثل السيارات والهواتف المحمولة والمكاتب المنزلية ونفقات السفر والوجبات. لكن ينظر IRS إلى كثير من هذه المصروفات على أنها شخصية (وليست قابلة للخصم) – ما لم تتمكن من إثبات أن المصروفات مرتبطة بالأعمال.

أهم شيء يجب معرفته – ليس كل المصروفات قابلة للخصم. فقط لأنك تتحمل مصروفًا محددًا، فهذا لا يعني تلقائيًا أنه قابل للخصم. يجب أن يكون المصروف:

عاديًا وضروريًا

مرتبطًا مباشرة بالتجارة أو العمل

لحسن الحظ، يمكن للتوجيه الصحيح أن يوجهك في الاتجاه الصحيح. يستطيع خبير ضريبي مساعدتك في العثور على خصومات أعمال مسموحة لتقليل دخلك الخاضع للضريبة كمشارك في اقتصاد الوظائف المؤقتة. ابحث عن خبير ضرائب قريب منك.

الخلاصة: احتفظ بسجلات ممتازة.

6. “لم أقدم الإقرار في الوقت المحدد (أو لم أقدمه على الإطلاق).”

تؤجل العديد من الشركات الصغيرة تقديم الإقرار لأنها لا تستطيع دفع ضرائبها. إن تأجيل مثل هذا الأمر يتسبب في أن تتراكم على كثير من الشركات فواتير ضريبية كبيرة وغرامات. غرامة عدم تقديم الإقرار هي 5% عن كل شهر (أو جزء من الشهر) يكون فيه الإقرار متأخرًا، بحد أقصى للغرامة 25%. وإذا قمت بتقديم إقرارك بعد أكثر من 60 يومًا متأخرًا (بما في ذلك التمديدات)، فإن الحد الأدنى للغرامة يكون 100% من ضريبةك غير المدفوعة أو 485 دولارًا، أيهما أقل. كما ترى، من الأفضل تقديم الإقرار في الوقت المحدد حتى لو لم تكن قادرًا على الدفع فورًا.

كما ذُكر أعلاه، تستقبل مصلحة الضرائب (IRS) معلومات عن دخلك عبر مختلف نماذج الضرائب. على سبيل المثال، في السنوات الأخيرة، حددت مصلحة الضرائب العديد من من لم يقدموا الإقرار مع النموذج 1099-K، الذي يبلّغ عن المدفوعات التي تتلقاها المنشأة من بطاقات الخصم/الائتمان والمعالجات من طرف ثالث.

وبشكل خاص، تضطر العديد من متاجر التجزئة الإلكترونية الصغيرة الآن إلى مواءمة إيراداتها مع هذا النموذج. ويواجه عاملوا اقتصاد الوظائف المؤقتة الذين لا يقدمون الضرائب ويستلمون هذا النموذج إشعارات تأخر تقديم الإقرارات من IRS وإجراءات إنفاذ من مصلحة الضرائب.

ضرائب اقتصاد الوظائف المؤقتة موجودة دائمًا: إليك أين تحصل على المساعدة

إذا كنت صاحب عمل، بما في ذلك مقاول مستقل في اقتصاد الوظائف المؤقتة، يجب أن تكون الضرائب من الأشياء التي تتابعها طوال العام.

ابدأ بالاحتفاظ بسجلات جيدة، وإجراء مدفوعات ضرائب تقديرية للحد من رصيد ضرائبك عند التقديم، وتقديم إقرار دقيق دائمًا في نهاية العام.

تقديم ضرائب العاملين لحسابهم الخاص

عندما تكون جاهزًا لتقديم ضرائبك كمقاول مستقل، يمكنك الاعتماد على H&R Block ليكون هناك من أجلك.

مع H&R Block، يمكنك تقديم ضرائبك بثقة مع العلم أنك ستحصل على أقصى استرداد – أو أنك ستحصل على أموالك. سنساعدك في العثور على جميع خصومات الأعمال والخصومات الشخصية التي يحق لك الحصول عليها.

اطلع على خيارات التقديم هذه:

H&R Block Online Deluxe للمقاولين المستقلين بدون مصروفات لخصمها.

H&R Block Self-Employed للمقاولين المستقلين مع مصروفات يمكن خصمها.

هل تحتاج إلى بعض المساعدة على طول الطريق؟ لا تقلق، مع خيارات مثل Online Assist، لن تكون مساعدة خبير ضرائب مطلع بعيدة.

الحصول على مساعدة بشأن تدقيقات مصلحة الضرائب وإشعاراتها

قد يستمر أصحاب الأعمال الصغيرة في رؤية المزيد من مصلحة الضرائب بعد تقديم الإقرار. إن معرفة متطلباتك والاستعداد لمزيد من التفاعل مع مصلحة الضرائب (وربما التدقيق) هو المفتاح لتقليل المفاجآت الضريبية لدى أصحاب الأعمال الصغيرة.

إذا وقعت في أي من أكثر ستة فخاخ ضريبية شيوعًا، يمكن لخبير ضرائب أن يصل إلى جذور مشكلتك وحتى إصلاحها مع مصلحة الضرائب نيابةً عنك. تعرّف على كيفية عمل ذلك عبر خدمات تدقيق الضرائب وإشعاراتها من H&R Block.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة الخصوصية

مزيد من المعلومات