التحويلات من حساب روث، توزيعات الحد الأدنى المطلوبة، وطورادو الضرائب: الدليل الكامل للمُتقاعد لعام 2026

الموت والضرائب هما الضمانان الوحيدان في الحياة، والثاني منهما معقّد إلى حد كبير. يمكن لحسابات التقاعد أن تُخفّض فواتير الضرائب الخاصة بك، لكن الطريقة التي تستخدم بها خططك التقليدية وخطط روث تُحدث فرقًا.

قد تتغيّر استراتيجيتك بمرور الوقت بناءً على تقلبات دخلك، وتغيّرات معدلات الضرائب، وعوامل أخرى. سيساعدك هذا الدليل على التنقّل بين مختلف حسابات التقاعد، ومتى يكون كل خيار هو الأمثل، وكيفية تقليل ضرائبك مدى الحياة.

مصدر الصورة: Getty Images.

الاستثمارات التقليدية لروث مقابل حسابات روث للتقاعد

تعمل حسابات IRAs التقليدية وIRAs لروث بالطريقة نفسها التي تعمل بها خطط 401(k) التقليدية و401(k) لروث، على التوالي، لكن معرفة الفرق أمر حيوي.

خطط التقاعد التقليدية تكون مؤجّلة ضريبيًا، لذا ستُخفّض فاتورة ضرائبك فورًا. خطط التقاعد في روث هي عكس ذلك. تتحمّل ضريبة الآن، لكن بعد ذلك لن تدفع ضرائب على أي عمليات سحب، بما في ذلك مكاسب رأس المال وتوزيعات الأرباح.

في حال اخترت السهم الصحيح وتحولت استثمارك البالغ 10,000 دولار إلى مليون دولار، فمن الأفضل بكثير أن يكون ذلك في حساب روث IRA بدلًا من IRA التقليدي. ومع ذلك، قد يكون من المنطقي أكثر للذوي الدخل المرتفع الاعتماد على الخطط التقليدية للتقاعد. إن إبعاد جزء من أموالك عن معدل ضريبي يتجاوز 30% يُعد عائدًا مضمونًا، بينما يتعين على الأموال في حساب روث IRA تحقيق مكاسب معتبرة كي تُعادل تأجيل الضريبة.

في حين سيتعين عليك دفع ضرائب على عمليات السحب من خطط التقاعد التقليدية، فإنك ستكسب أموالًا أقل في ذلك الوقت أيضًا، ما قد يؤهلك لدخول شريحة ضريبية أقل.

تحويلات روث

تشمل تحويلات روث أخذ جزء من أموال خطة التقاعد التقليدية أو كلها ونقلها إلى حساب روث. يستخدم بعض الأشخاص هذه الاستراتيجية المعروفة باسم “الباب الخلفي” للالتفاف على حدود الدخل المعدّل المعدّل التي تمنع أصحاب الدخل المرتفع من المساهمة في حسابات روث بشكل مباشر.

تعني إجراء هذه التحويلات أنك لن تضطر للقلق بشأن الضرائب على عمليات السحب، لكن التحويلات تأتي مع مفارقة. تُعامل كل الأموال التي تحوّلها من خطة تقليدية إلى خطة روث على أنها دخل عادي. سيتم فرض ضريبة على مبلغ 20,000 دولار الذي تنقله من IRA التقليدي إلى IRA لروث على أنه دخل عادي.

إذا كنت تريد نموًا بلا ضرائب داخل حساب روث، فمن الأفضل إجراء تحويلات تدريجية بدلًا من نقل كامل رصيد IRA التقليدي في سنة واحدة. قد يمنحك الاستغناء عن العمل فرصة لتسريع تحويلات روث، لأن انخفاض دخلك سيدخلك في شريحة ضريبية أقل، لكن تأكد من قدرتك على دفع نفقاتك وضرايبك الأخرى قبل زيادة تحويلات روث في حال تم الاستغناء عنك أو حدث انخفاض مفاجئ في دخلك.

انتبه من RMDs

يُعد الاستثمار طويل الأجل استراتيجية رائعة لبناء الثروة، خصوصًا إذا تجاهلت تقلبات السوق وركّزت على الأصول ذات الأساسيات القوية. ومع ذلك، قد يؤدي هذا التركيز إلى ارتفاع فواتير الضرائب إذا ملأت حساباتك التقليدية للتقاعد بكميات كبيرة من الأسهم والسندات والنقد وغيرها من الأصول.

وذلك لأن مصلحة الضرائب الأمريكية تستخدم توزيعات الحد الأدنى الإلزامية (RMDs) لفرض عمليات السحب من خطط التقاعد التقليدية. إذا كنت قد وُلدت في عام 1960 أو بعده، فيجب عليك إجراء هذه السحوبات عند بلوغ 75 عامًا، لكن تبدأ RMDs عند عمر 73 إذا كنت قد وُلدت بين 1951 و1959. أما من وُلد في عام 1950 أو قبله، فهو يقوم بالفعل بإجراء عمليات سحب RMDs.

تعتمد RMD الخاصة بك على نسبة مئوية ثابتة من محفظتك، وتزداد هذه النسبة كل عام. وهذا أمر كبير بالنسبة للأشخاص الذين لديهم خطط تقليدية للتقاعد تبلغ قيمتها عدة ملايين من الدولارات والذين لم يأخذوا الوقت لسحب الأموال تدريجيًا أو إجراء تحويلات روث قبل RMD الأول.

ستزيد RMDs المرتفعة من دخلك العادي وستضعك في شريحة ضريبية أعلى. وقد يجعل ارتفاع الدخل حتى 85% من مزايا الضمان الاجتماعي قابلة للفرض عليها ضريبة. على سبيل المثال، إذا كان لديك 4 ملايين دولار في خططك التقليدية للتقاعد وتحتاج إلى أخذ RMD بنسبة 5%، فستضطر إلى سحب 200,000 دولار، ويُعامل كامل هذا المبلغ على أنه دخل عادي.

يساعد السحب التدريجي من خططك التقليدية في سنواتك الستين، وإجراء بعض تحويلات روث في الأربعينيات أو الخمسينيات عندما ينخفض دخلك، على توزيع أثر الضرائب مع مرور الوقت. لا تُعد RMDs ميزة ضمن خطط التقاعد في روث، ما يجعلها خيارًا جيدًا للنظر فيه إذا كنت ضمن شريحة ضريبية منخفضة نسبيًا.