المطالبة بالطفل في الضرائب: نصائح وقواعد للمطالبة بطفل حديث الولادة

H&R Block

20 يونيو 2023 6 دقائق للقراءة

أولاً وقبل كل شيء، إذا كنت قد أنجبتَ للتو طفلاً، تهانينا! إن أن تصبح أبًا أو أمًا أمرٌ مثير ومجزٍ. ومع ذلك، يأتي ذلك مع مسؤوليات جديدة، مثل المطالبة بالطفل ضمن ضرائب الدخل الخاصة بك. لحسن الحظ، توجد بعض الاستراتيجيات التي تساعد على تعظيم مزاياك الضريبية وتقليل التزامك الضريبي كأب/أم جديد. هنا، سنتحدث عن ما يجب الانتباه إليه عند تقديمك لضرائبك كوالد/والدة لأول مرة… تابع القراءة لاكتشاف التفاصيل!

الخطوات الأولى والمتطلبات المتعلقة بالمعالين عند المطالبة بطفل حديث الولادة

من كان يعلم أن الرضع يأتون مع أوراق عمل ومهام؟ عندما يتعلق الأمر بضرائب الدخل، توجد خطوات مهمة يجب اتخاذها للتأكد من أهليتك للمطالبة بهم.

1. التقدم بطلب للحصول على رقم الضمان الاجتماعي

أولاً – قدّم طلبًا للحصول على رقم الضمان الاجتماعي الخاص بطفلك. ستحتاج إلى هذا الرقم قبل القيام بأي شيء آخر. إذا كنتِ/كنتَ تلدين في مستشفى تقليدي، فإن موظفي المستشفى غالبًا ما يوجهونك إلى القيام بذلك. يمكنك أيضًا زيارة أو التواصل مع إدارة الضمان الاجتماعي لملء نموذج SS5، طلب بطاقة ضمان اجتماعي. بمجرد أن تتقدم/تتقدمين بالطلب، قد يستغرق وصول الرقم حوالي أسبوعين.

أحيانًا، قد لا تحصل على رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص بطفلك قبل تقديم إقرارك الضريبي. إذا لم تكن قد استلمت الـ SSN بحلول الموعد النهائي الأصلي للضرائب في موسم الضرائب المعني، يجب عليك تقديم تمديد باستخدام النموذج 4868.

2. تحديد من يمكنه المطالبة بالطفل

حدد ما إذا كان طفلك حديث الولادة هو “طفلك الذي يمكن المطالبة به” في الضرائب. توجد عدة اختبارات لتحديد ما إذا كان الطفل يُعد معالًا ضريبيًا لك. يجب أن يفي الطفل المؤهل باختبارات محددة: العلاقة، العمر، الإعالة، مكان الإقامة، الجنسية الأمريكية، واختبار الإقرار المشترك. بالنسبة لحديثي الولادة، لا داعي للقلق بشأن اختبار العمر (حيث يجب أن يكون المعالون أصغر منك وأقل من 24 عامًا لكي يتم المطالبة بهم). إضافة إلى ذلك، فإن طفلك حديث الولادة غير متزوج، لذا لا توجد مسألة اختبار الإقرار المشترك للنظر فيها. إذا كان طفلك قد وُلد في الولايات المتحدة، فسيكون مواطنًا أمريكيًا أو مقيمًا.

إذا كان لديك طفل حديث الولادة لكنك حصلت على الطلاق خلال العام الضريبي نفسه، فهناك قواعد محددة يجب اتباعها لأغراض ضريبية. يصبح الأمر ذا صلة عندما تقوم أنت وزوجك/زوجتك السابق/السابقـة بتقديم إقراراتك الخاصة وتريد المطالبة بطفلك حديث الولادة كمعال ضمن إقراراتك الضريبية. عادةً ما تحدد دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) من يمكنه المطالبة بالطفل حديث الولادة بناءً على الإقامة. الوالد/الوالدة الذي يقيم معه الطفل معظم الوقت خلال العام الضريبي (الوالد/الوالدة الحاضن) هو من يطالب به كمعال. يمكن للوالد/الوالدة الحاضن أن يسمح للوالد/الوالدة غير الحاضن بالمطالبة بالطفل عبر توقيع النموذج 8332 وتقديم النموذج إلى الوالد/الوالدة الآخر.

تدخل قاعدة مختلفة تُسمى “قاعدة كسر التعادل (Tiebreaker rule)” عندما تكون قد عشتما معًا لكنكما لا تقدمان إقرارًا بوصفكما “متزوجين وتقديم مشترك (Married Filing Jointly)”. عندها، يمكن للوالد/الوالدة الذي عاش مع الطفل لأطول مدة أن يطالب بالطفل كمعال. إذا كان كلاكما قد عاش مع الطفل لنفس المدة، فيمكن للوالد/الوالدة ذو الدخل الإجمالي المعدّل الأعلى أن يطالب بطفل حديث الولادة كمعال.

تكملة القصة  

بمجرد أن يتم تعيين رقم الضمان الاجتماعي لطفلك وأن يستوفي المتطلبات، يمكنك المطالبة بطفلك حديث الولادة ضمن ضرائبك.

لا تتخطَّ هذه الخطوات!_ إذا كنتَ/كنتِ تطالب بطفلك حديث الولادة، لكنك لا تُدرج رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص به/بها في الإقرار، فستفوّت اعتمادات وخصومات ضريبية مهمة. هذا صحيح! باعتبار طفلك معالًا، يمكن لطفلك أن يساعدك في تقليل دخلك الخاضع للضريبة وزيادة استردادك الضريبي._

قدّم باستخدام H&R Block لتحصل على أكبر استرداد ممكن

قدّم عبر الإنترنت

قدّم مع مختص ضرائب

تغييرات محتملة في حالة الإقرار

إذا كنتَ أعزبًا، وأنجبتَ طفلًا، وتقوم الآن بإعالة هذا الطفل في المنزل الذي تعيش فيه، فمن المحتمل أنك مؤهل لاستخدام حالة الإقرار “رب أسرة (Head of Household - HOH)”. تمنحك حالة الإقرار هذه خصمًا قياسيًا أكبر ومجموعات فئات ضريبية أكثر ملاءمة. وبفضل باقة الفرح الجديدة لديك، قد تدفع ضرائب فيدرالية أقل بصفتك HOH مقارنةً بما كنت ستدفعه بصفتك Single عن الدخل نفسه.

إذا كنتَ متزوجًا، فإن وجود طفل عادةً لن يؤثر على حالة الإقرار الخاصة بك.

حديثو الولادة وخصومات/تخفيضات ضريبية

غالبًا ما يرتبط إنجاب طفل بالإمكانية للحصول على تخفيضات ومزايا ضريبية. ما قد لا تعرفه هو أن قواعد الضرائب تتغير بشكل متكرر، لذا يمكن أن تتغير أنواع التخفيضات الضريبية والمبالغ أيضًا.

بالنسبة لسنوات الضرائب السابقة على 2018، كان بإمكانك أخذ إعفاء عن المعالين، والذي كان يوفّر بضعة آلاف من الدولارات من دخلك من الضرائب. بموجب القانون السابق، كان بإمكانك الحصول على الإعفاء طوال السنة، بغض النظر عن وقت ولادة أو تبني طفلك ضمن سنة الضريبة.

في حين أن إعفاء المعالين غير متاح لسنوات الضرائب 2018-2025، توجد وفرة من اعتمادات وخصومات ضريبية أخرى يمكنك أخذها، موضحة هنا:

1. رصيد ضريبة الطفل (Child Tax Credit)

الرضع لطيفون جدًا، لكن قد تكون تكاليفهم باهظة.

مع ذلك، سترغب في معرفة رصيد ضريبة الطفل، الذي يمكن أن يخفض فاتورة ضرائبك حتى 2,000 دولار لكل طفل مؤهل (إذا لم يكن دخلك مرتفعًا جدًا). علاوة على ذلك، فإن هذا الرصيد قابل للاسترداد جزئيًا. لذلك، قد تحصل على استرداد حتى لو لم تكن مدينًا بأي ضرائب، وقد تحصل حتى على أموال إضافية على شكل استرداد. دفع ضرائب دخل أقل قد يعني حفاضات ذات جودة أعلى أو ألعابًا أجمل لطفلك الصغير!

2. رصيد/اعتماد ضريبة رعاية الأطفال (Child Care Credit)

إذا كنت قد دفعت مبلغًا لفرد أو منظمة مؤهلين لرعاية طفلك بينما كنت تعمل، فقد تتمكن من المطالبة برصيد الطفل ورعاية المعالين (Child and Dependent Care Credit) ضمن إقرارك الضريبي الفيدرالي. يعتمد ذلك على مقدار دخلك المكتسب ويمكن أن يصل إلى 35% من نفقات رعاية الأطفال المؤهلة لديك، وبحد أقصى للنفقات قدره 3,000 دولار لطفل واحد، و6,000 دولار كحد أقصى لاثنين من الأطفال أو أكثر.

ملاحظة: قد يتم تقليل رصيد الطفل ورعاية المعالين إذا كنت تستخدم مزايا رعاية المعالين الخالية من الضرائب من صاحب العمل.

3. خصم النفقات الطبية

قد تتراكم رسوم المستشفى وغيرها من النفقات الطبية عند ولادة طفل. لهذا السبب، فكر في الاستفادة من خصم النفقات الطبية إذا كانت نفقاتك تتجاوز 7.5% من إجمالي دخلك المعدّل (AGI).

قد تتفاجأ عندما تجد أن تكلفة مضخات حليب الثدي ولوازم الإرضاع تُحسب أيضًا كنفقات طبية. قد تساعدك هذه النفقات في تجاوز العتبة لأخذ الخصم.

ملاحظة: لكي تطالب بخصم النفقات الطبية، يجب أن تفصّل خصوماتك بدلًا من المطالبة بالخصم القياسي. إذا لم تكن لديك نفقات طبية وغيرها كافية لتفصيل الخصومات، فقد يتم دفع النفقات الطبية من جيبك لطفلك أو تعويضها من خلال حساب التوفير الصحي (HSA).

4. اعتبارات ضريبية أخرى للوالدين

على الرغم من أن ما يلي ليس تخفيضات ضريبية، فهناك بعض المواضيع الأخرى المرتبطة بالضرائب قد ترغب في معرفتها.

قد تقبل أيضًا هدايا (بالمال أو الممتلكات) من الأصدقاء أو الأجداد أو غيرهم من الأقارب المؤهلين التي تكون خالية من ضريبة الدخل لك ولطفلك.

يمكنك المشاركة في خطة تعليم مؤهل (Qualified Tuition Plan - QTP، والتي تُسمى أيضًا “خطة 529”). يساعدك هذا الحساب القيم على تخصيص أموال لمصاريف تعليم طفلك في المستقبل. ورغم عدم وجود تخفيض ضريبي فيدرالي فوري ضمن إقرارك الفيدرالي، فإن العوائد داخل الحساب تنمو دون ضرائب، والتوزيعات المستخدمة لتكاليف التعليم تكون خالية من الضرائب، وقد تحصل على خصم أو اعتماد ضريبي على مستوى الولاية لمساهماتك.

يجدر الإشارة إلى أن _Earned Income Credit_ لا يتطلب وجود معال من أجل أخذه.

التقديم كوالد/والدة لأول مرة؟ اعتمد على Block للحصول على المساعدة

إن كونك والدًا/والدة جديدًا يجلب العديد من التغييرات والمسؤوليات، بما في ذلك الضرائب. من خلال اتباع نصائح الضرائب المذكورة أعلاه، يمكنك تعظيم اعتماداتك الضريبية وتقليل التزامك الضريبي، لتوفير المال الذي كسبته بشق الأنفس على المدى الطويل.

سواء اخترت التقديم مع مختص ضرائب أو التقديم باستخدام H&R Block Online، يمكنك أن تطمئن أننا سنعمل على مساعدتك في الحصول على أكبر استرداد ممكن.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة الخصوصية

معلومات إضافية