4 خطوات لتخطيط التركات يجب اتخاذها قبل نهاية 2026

عندما يتعلق الأمر بالتخطيط المالي السليم، قد ينتهي أحيانًا تخطيط التركة إلى أن يأخذ مقعدًا خلفيًا مقارنةً بالاستثمار أو الادخار لشراء منزل أو غيرها من أحداث الحياة. ومع ذلك، فهو جزء مهم من الأساس المالي لأي شخص لأنه يضمن تلبية رغباتك بشكل صحيح. إن القيام به بشكل نصف (أو عدم القيام به إطلاقًا) قد يترك أحبائك في فوضى قانونية بعد وفاتك.

ليس تخطيط التركة نهجًا واحدًا يناسب الجميع؛ فجزء كبير منه يعتمد على وضعك الشخصي. ومع ذلك، توجد بعض الخطوات المتعلقة بتخطيط التركة يستحق النظر فيها قبل نهاية العام.

مصدر الصورة: Getty Images.

1. راجع المستندات الحرجة الخاصة بالتركة

ربما تكون أهم خطوة في تخطيط التركة هي التأكد من أن المستندات الأساسية – مثل وصيتك أو وكالة توكيل رسمي – حديثة وكاملة. يمكن أن تتغير علاقتك بالناس والقوانين، وأحيانًا نواياك أو رغباتك. ستحتاج دائمًا إلى التأكد من أن المستندات المهمة المتعلقة بالتركة تعكس وضعك (أوضاعك) الحالي والحقيقي.

تأكد من مراجعة وصيتك للتأكد من أن منفذيك وتوزيعاتك على أحدث حال، وتحقق من أن وكالة توكيل رسمي الخاصة بك موجودة لاتخاذ قرارات مالية، وقم بوضع “منفذ رقمي” يكون لديه الصلاحية للوصول إلى أشياء مثل بريدك الإلكتروني والسحابة وغيرها من الحسابات بعد وفاتك.

للأسف، قد تتفكك التركة التي بُنيت بشكل جيد بسبب مستندات قديمة.

2. تأكد من تحديد المستفيدين بشكل صحيح

مفهوم شائع خاطئ هو أن الوصية هي الوثيقة العليا عندما يتعلق الأمر بتحديد مستفيديـك. في الواقع، فإن المستفيدين المذكورين في وصيتك لا يحملون وزنًا كبيرًا فيما يتعلق بحسابات معينة مثل 401(k)s أو IRAs أو التأمين على الحياة.

مع تلك الحسابات، فإن المستفيد الذي تختاره من خلال مسؤولي خطتك يتجاوز أي شيء مكتوب في وصيتك. على سبيل المثال، إذا كانت وصيتك تنص على أن 401(k) الخاص بك يجب أن يذهب إلى زوجتك لكنك ما زلت قد وضعت زوجًا سابقًا كمستفيد، فإن المال يذهب إلى زوجك السابق.

للأسف، يحدث هذا في كثير من الأحيان أكثر مما يدرك الناس، لأن من السهل أن تنسى تحديث مستفيديك الرسميين إذا كنت قد ذكرتهم في وصيتك.

ومن المهم أيضًا تسمية مستفيد احتياطي في حال توفي المستفيد الذي اخترته قبلَك. يمكن أن يساعد ذلك في ضمان أن أصولك ستذهب إلى المكان الذي تريده بالضبط.

3. استنفد إعفاء الهدايا السنوي

في كل عام، يسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بأن تهدي مبلغًا محددًا من المال للأشخاص دون أن يؤدي ذلك إلى فرض ضرائب على الهدايا أو احتسابه ضد حدك مدى الحياة.

هذا أمر جدير بالملاحظة لأنه يسمح لك بتقليل تدريجي لحجم تركاتك الخاضعة للضريبة وخفض فاتورتك الضريبية في وقت لاحق. على سبيل المثال، إذا قمت بذلك على مدى عقد، فهناك فرصة أن تتمكن من خفض التركة الخاضعة للضريبة بمقدار ستة أرقام، مما قد يوفر خمس أرقام في الضرائب.

يمكنك تقديم هدايا نقدًا أو أوراقًا مالية (أسهمًا أو سندات، إلخ) أو غير ذلك من الأصول التي تختارها، حتى $19,000 لكل مستلم في 2026 ($38,000 لكل زوجين متزوجين). يختار بعض الأشخاص تقديم الأصول كهدية لأن هناك احتمالًا أن تزيد قيمتها مع مرور الوقت، مما يعني أنه قد يكون لديك احتمال أن تدين بضرائب أكثر لاحقًا عندما تبيعها.

إذا لم تستخدم كامل $19,000 أو $38,000، فلن يُرحَّل المبلغ غير المستخدم إلى 2027 – حيث تتم إعادة ضبط العتبة.

4. فكر في تحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA

أفضل جزء في Roth IRA هو أنك مسموح لك بأخذ عمليات سحب معفاة من الضرائب عند التقاعد طالما أنك تبلغ 59 1/2 عامًا وقد أجريت مساهمتك الأولى قبل ما لا يقل عن خمس سنوات. هذا ليس هو الحال مع IRA التقليدي؛ ستدين بالضرائب على عمليات السحب التي تتم عند التقاعد (كما أنها تخضع لتوزيعات دنيا إلزامية).

إذا كان لديك IRA تقليدي، يمكنك تحويله إلى Roth IRA، لكن ستحتاج إلى دفع الضرائب على المبلغ الذي تقوم بتحويله. سيؤدي ذلك إلى فاتورة ضريبية مقدمة محتملة كبيرة، لكن قد يكون الأمر يستحق ذلك لأن أموالك ستنمو معفاة من الضرائب داخل Roth IRA، ومن الناحية المثالية ستتجاوز ما دفعته في الضرائب.

كما أن Roth IRAs لا تحتوي على توزيعات دنيا إلزامية، لذلك يمكنك تمرير الحساب إلى مستفيد، مما يمنحه مزيدًا من الوقت (على أمل) لمواصلة النمو وفي النهاية تلقي عمليات سحب معفاة من الضرائب.

هذا ليس هو الخيار الصحيح للجميع، لكن إذا كان الوقت في صالحك، فمن الجدير التفكير فيه.