لماذا قد لا يستفيد المتقاعدون الذين لديهم حسابات Roth من خصم الضريبة الجديد للمسنين

تجري حالياً موسم تقديم الضرائب لعام 2026، مع موعد نهائي في أبريل لتقديم إقرارات الضرائب لعام 2025. كانت هناك بعض التغييرات الكبيرة في القواعد العام الماضي، مما جعل موسم التقديم هذا مختلفًا قليلاً بالنسبة للمتأثرين.

بالنسبة للعديد من كبار السن، تم إنشاء خصم ضريبي جديد بقيمة 6,000 دولار. وهو متاح للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر والذين يستوفون متطلبات الأهلية. وتشمل هذه المتطلبات البقاء ضمن حدود الدخل، حيث يبدأ الخصم في التناقص تدريجيًا للأفراد الذين يتجاوز دخلهم 75,000 دولار، وللمتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا ويزيد دخلهم عن 150,000 دولار.

بينما يمكن أن يوفر هذا الخصم توفيرات ضريبية قيمة لبعض المتقاعدين، قد لا تستفيد إذا كانت معظم دخل التقاعد الخاص بك في حساب Roth. إليك السبب.

مصدر الصورة: Getty Images.

هل سيستفيد المتقاعدون من الخصم الجديد بقيمة 6,000 دولار من حساب Roth؟

هناك سبب بسيط لعدم استفادة المتقاعدين الذين يمتلكون حساب Roth بشكل كبير من الخصم الجديد. السبب؟ هو خصم ضريبي، وليس ائتمانًا قابلاً للاسترداد، والأشخاص الذين يعيشون بشكل رئيسي على توزيعات Roth قد لا يكون لديهم دخل خاضع للضريبة من مصادر أخرى للاستفادة منه.

يمكن أن تكون الائتمانات الضريبية أحيانًا قابلة للاسترداد، بحيث يمكنك استرداد أموال إذا كان لديك فاتورة ضريبية منخفضة. على سبيل المثال، يمكن أن يكون الائتمان الإضافي لضريبة الطفل بقيمة تصل إلى 1700 دولار قابلاً للاسترداد. لذلك، يمكن للأب أو الأم الذي لديه فاتورة ضريبية بقيمة 500 دولار أن يسترد 1200 دولار من مصلحة الضرائب، حتى لو لم يدفع هذا المبلغ من الضرائب.

لكن الخصومات لا تكون قابلة للاسترداد أبدًا، بسبب طريقة عملها. على عكس الائتمانات، لا تقلل الخصومات الضريبية من فاتورتك الضريبية على أساس دولار مقابل دولار. فهي ببساطة تقلل من مقدار الدخل الذي تدفع عليه الضرائب. إذا كان لديك حساب Roth IRA، قد لا يكون لديك دخل خاضع للضريبة كثيرًا — خاصة وأن هناك خصومات أخرى كبيرة متاحة لكبار السن، والتي تتراكم فوق الخصم الجديد بقيمة 6,000 دولار.

كبار السن لديهم بالفعل العديد من الخصومات التي يمكنهم المطالبة بها

حتى قبل أن يوفر قانون “الجميلة الكبيرة” الجديد خصمًا بقيمة 6,000 دولار، كان لدى كبار السن بالفعل العديد من الخيارات لتوفير الضرائب على الدخل الفيدرالي.

على وجه التحديد، لدى المتقاعدين خيار تفصيل الضرائب أو المطالبة بالخصم القياسي، والذي كان 15,750 دولارًا للأفراد في سنة تقديم الضرائب 2025، مرتفعًا من 14,600 دولار في سنة تقديم الضرائب 2024. بالنسبة للأزواج المتزوجين، كان 31,500 دولار في 2025، مرتفعًا من 29,200 دولار في 2024.

بالإضافة إلى ذلك، يحق لكبار السن الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر الحصول على مبلغ إضافي من الخصم القياسي قدره 2,000 دولار للأفراد، أو 1,600 دولار لكل زوج (أي 3,200 دولار إجمالًا) إذا كان كلا الشريكين مؤهلين. هذان الخصمان وحدهما يلغيان 17,750 دولارًا من الدخل للأفراد، و34,700 دولار للمتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا.

إذا كان معظم دخلك يأتي من حساب Roth وليس خاضعًا للضريبة، فقد لا يكون لديك دخل أكثر من ذلك لتخصيصه، لذلك قد لا يفيدك الخصم الجديد بقيمة 6,000 دولار على الإطلاق.