تأخرت في سحبك المطلوب الحد الأدنى (RMD)؟ كيفية حساب سحبك المطلوب الحد الأدنى لعام 2025 قبل موعد الـ 1 أبريل.

بعد بلوغ سن 73، يتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أن تبدأ في سحب مبالغ من حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب، مثل 401(k)، 403(b)، أو IRA التقليدي. يُطلق عليها اسم الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMD) لأنه في حال عدم سحب هذه المبالغ، ستفرض غرامة.

الموعد النهائي لسحب RMD هو 31 ديسمبر لمعظم الأشخاص، باستثناء السنة التي يبلغ فيها الشخص 73 عامًا. في هذه الحالة، يمكنك تأجيل RMD حتى 1 أبريل من العام التالي. على سبيل المثال، الشخص الذي بلغ 73 عامًا العام الماضي سيكون لديه حتى 1 أبريل من هذا العام لسحب RMD.

إذا كنت من الأشخاص الذين أجلوا RMD الخاص بهم من العام الماضي إلى هذا العام، إليك كيفية حساب RMD لضمان تجنب غرامة غير ضرورية قبل الموعد النهائي القادم.

مصدر الصورة: Getty Images.

تحديد مقدار المبلغ المطلوب سحبه

لحساب RMD الخاص بك، تحتاج إلى معرفة قيمة حساباتك في نهاية العام السابق وعامل العمر المتوقع (LEF)، الذي توفره مصلحة الضرائب لكل عمر.

ملاحظة مهمة بخصوص عوامل العمر المتوقع: معظم الأشخاص سيستخدمون جدول العمر الموحد لتحديد LEF الخاص بهم. الاستثناء الوحيد هو إذا كان زوجك هو المستفيد الوحيد منك وأقل من 10 سنوات من عمرك، في هذه الحالة ستستخدم جدول العمر المتوقع المشترك.

بمجرد معرفة قيم حساباتك وLEF، يمكنك حساب RMD بقسمة رصيد الحساب (الحسابات) على LEF الخاص بك.

لرؤية ذلك بشكل عملي، لنفترض أنك تستخدم جدول العمر الموحد وعمرك 73 (السن الوحيد الذي يمكن تأجيل RMD فيه). فيما يلي مقدار RMD الخاص بك استنادًا إلى LEF البالغ 26.5 الذي يتوافق مع هذا العمر.

المصدر: IRS. جدول من إعداد المؤلف؛ تم تقريب RMD إلى أقرب دولار.

الغرامة على عدم سحب RMD الخاص بك

إذا لم تسحب RMD بالكامل، فإن الغرامة تكون 25% من المبلغ الذي لم تسحبه. على سبيل المثال، إذا كان لديك مليون دولار في حساب 401(k) وكان من المفترض أن تسحب 37,736 دولارًا، ولكنك سحبت فقط 7,736 دولارًا، فالغرامة ستكون 25% من الـ30,000 دولار التي لم تسحبها (7,500 دولار).

إذا قمت بسحب RMD المناسب خلال عامين من الموعد النهائي، يمكن تقليل الغرامة إلى 10%. في المثال أعلاه، هذا يعني أن عليك دفع 3,000 دولار فقط بدلاً من 7,500 دولار، لكن من الأفضل أن تتجنب ذلك تمامًا من خلال متابعة RMDs الخاصة بك.

من المهم أيضًا ملاحظة أنه حتى إذا أجلت RMD الخاص بك من العام الماضي إلى هذا العام، فإنك لا تزال مدينًا بـ RMD لهذا العام بحلول 31 ديسمبر.