موسم الضرائب جارٍ. إليك ما يجب معرفته لتقديم إقرار خالٍ من التوتر مع مصلحة الضرائب الأمريكية

نيويورك (أسوشيتد برس) — موسم الضرائب جارٍ ولديك حتى 15 أبريل لتقديم إقرارك مع مصلحة الضرائب الأمريكية. إذا كنت تريد تجنب ضغط الموعد النهائي، ابدأ بتنظيم أوراقك في أقرب وقت ممكن.

قال توم أوسابين، مدير محتوى الضرائب والعلاقات الحكومية في الجمعية الوطنية للمهنيين الضريبيين، «لا تنتظر حتى اللحظة الأخيرة ولكن أيضًا لا تتسرع».

جمع جميع مستنداتك، والتسجيل للحصول على الإيداع المباشر، واحتفاظ بنسخ من إقراراتك الضريبية من أفضل الممارسات عند الاستعداد لتقديم ضرائبك. هذا العام، وبسبب مشروع قانون الضرائب والإنفاق الجمهوري الذي وقعه الرئيس دونالد ترامب في الصيف، هناك خصومات جديدة يجب أن يعرفها دافعو الضرائب.

من بين هذه الخصومات عدم فرض ضرائب على الإكراميات، وعدم فرض ضرائب على العمل الإضافي، وخصومات على فوائد قروض السيارات، وخصومات للأشخاص الذين بلغوا 65 عامًا أو أكثر بحلول 31 ديسمبر، قال ميغيل بورغوس، محاسب قانوني معتمد وخبير في TurboTax.

متوسط استرداد الضرائب العام الماضي كان 3167 دولارًا. هذا العام، توقع المحللون أن يكون أعلى بمقدار 1000 دولار، بفضل التغييرات في قانون الضرائب. تم معالجة أكثر من 165 مليون إقرار ضريبي فردي العام الماضي، مع تقديم 94% منها إلكترونيًا.

إذا كانت العملية تبدو معقدة جدًا، فهناك العديد من الموارد المجانية لمساعدتك على إتمامها.

إليك بعض الأمور التي تحتاج إلى معرفتها:

جمع مستنداتك

قد تعتمد المستندات المطلوبة على حالتك الشخصية، ولكن إليك قائمة عامة بما يحتاجه الجميع:

— رقم الضمان الاجتماعي

— نماذج W-2، إذا كنت موظفًا

— نموذج 1099-G، إذا كنت عاطلاً عن العمل

— نماذج 1099، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص

— سجلات الادخار والاستثمار

— أي خصم مؤهل، مثل نفقات التعليم، الفواتير الطبية، التبرعات الخيرية، إلخ

— الاعتمادات الضريبية، مثل ائتمان الطفل، ائتمان مساهمات التقاعد، إلخ

للحصول على قائمة أكثر تفصيلًا للمستندات، قم بزيارة موقع مصلحة الضرائب الأمريكية.

يوصي أوسابين بجمع جميع مستنداتك في مكان واحد قبل بدء إقرارك الضريبي، وأيضًا أن يكون لديك مستندات العام الماضي. يمكن للمكلفين أيضًا إنشاء رقم تعريف حماية الهوية مع مصلحة الضرائب الأمريكية للحماية من سرقة الهوية. بمجرد إنشاء الرقم، ستطلب مصلحة الضرائب استخدامه لتقديم إقرارك الضريبي.

معرفة بعض التغييرات لهذا العام

— تغيير في الخصم القياسي

الخصم القياسي للمكلفين الأفراد هو 15,750 دولارًا لهذا العام. للأزواج الذين يقدمون معًا، زاد إلى 31,500 دولار. لرؤساء الأسر، يبلغ الخصم القياسي 23,625 دولارًا.

— تغيير في خصم الضرائب على الولاية والمحلية (SALT)

زاد الحد الأقصى لخصم الضرائب على الضرائب المحلية والولائية من 10,000 دولار إلى 40,000 دولار. يُعرف هذا التغيير أيضًا باسم تخفيض ضرائب الأسر العاملة، وتم تطبيقه في يوليو 2025.

قال كيث هول، رئيس الجمعية الوطنية للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص والمدير التنفيذي، «هذا فائدة كبيرة، خاصة للدول مثل كاليفورنيا، نيويورك، ونيوجيرسي، التي لديها ضرائب دخل عالية على الولاية».

خصم SALT هو خصم ضريبي اتحادي لبعض الضرائب التي تدفعها خلال العام. كان الحد الأقصى للخصم 10,000 دولار منذ بدء العمل به في 2018.

قد يرغب الأشخاص الذين لم يخصموا خصم SALT من قبل في النظر فيه هذا العام. لمعرفة ما إذا كان يجب عليك تفصيل خصوماتك، يوصي أوسابين بطرح الأسئلة التالية على نفسك: هل دفعت ضرائب على الولاية؟ هل دفعت ضرائب على الممتلكات؟ هل لديك فوائد على الرهن العقاري؟ هل لديك مساهمات خيرية؟

— خصومات على الإكراميات

ما يُعرف بـ «عدم فرض ضرائب على الإكراميات» ليس دقيقًا تمامًا. هذا الخصم الجديد ينطبق فقط على الإكراميات المؤهلة ويخضع لقيود الدخل.

قال بورغوس: «يمكن أن تكون نقدية، أو إلكترونية أيضًا. لكن الأهم هو أنها تطوعية (الإكراميات)».

الحد الأقصى للخصم السنوي هو 2500 دولار. يتناقص الخصم مع دخل معدل التعديل الإجمالي المعدل فوق 150,000 دولار، أو 300,000 دولار للمتزوجين الذين يقدمون معًا. كما أن الخصم محدود لصناعات معينة حيث تعتبر الإكراميات ممارسة شائعة، مثل السقاة، وخدم الطعام، والموسيقيين، وعمال النظافة.

للمطالبة بهذا الخصم الضريبي الجديد، ستحتاج إلى ملء نموذج ضريبي جديد يُسمى الجدول 1-أ.

خصومات إضافية في الجدول 1-أ

الجدول 1-أ هو نموذج IRS يُستخدم للمطالبة وحساب أربعة خصومات ضريبية ناتجة عن مشروع قانون الضرائب والإنفاق. وهي تغيير في خصم الضرائب على الولاية والمحلية، وخصم على الإكراميات المؤهلة، وخصم قرض السيارة وخصم كبار السن.

ابحث عن الموارد

لن يتوفر هذا العام نظام الإيداع الإلكتروني المجاني لتقديم الإقرارات الضريبية، وهو نظام IRS Direct File. للأشخاص الذين يكسبون 89,000 دولار أو أقل سنويًا، تقدم IRS خدمة الإيداع المجاني Guided Tax Preparation؛ يمكنك الاختيار من بين ثمانية شركاء IRS، مثل TaxAct وFreeTaxUSA.

بالإضافة إلى شركات مثل TurboTax وH&R Block، يمكن للمكلفين أيضًا توظيف محترفين مرخصين، مثل المحاسبين القانونيين المعتمدين. توفر IRS دليلًا لمقدمي الضرائب في جميع أنحاء الولايات المتحدة.

كما تمول IRS برنامجين لتقديم المساعدة الضريبية المجانية: مساعدة الضرائب التطوعية (VITA) والمشورة الضريبية لكبار السن (TCE). الأشخاص الذين يكسبون 69,000 دولار أو أقل سنويًا، أو يعانون من إعاقات، أو محدودي اللغة الإنجليزية، يحق لهم المشاركة في برنامج VITA. والأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 60 عامًا أو أكثر يحق لهم المشاركة في TCE. لدى IRS موقع لتحديد أماكن تنظيم عيادات VITA وTCE.

تجنب الأخطاء الشائعة في إقرارك الضريبي

يخشى الكثيرون الوقوع في مشاكل مع IRS إذا ارتكبوا خطأ. إليك كيف تتجنب بعض الأخطاء الأكثر شيوعًا:

— تحقق من اسمك على بطاقة الضمان الاجتماعي

عند العمل مع العملاء، يطلب أوسابين منهم التحقق من رقمهم واسمهم القانوني، الذي قد يتغير عند الزواج.

قال أوسابين: «إذا تزوجت العام الماضي وترغب الآن في استخدام اسمك الزوجي، فهذا الاسم الزوجي غير موجود إذا لم تقم بتقديمه لمصلحة الضرائب الاجتماعية».

— البحث عن بيانات الضرائب عبر الإنترنت

الكثير من الناس يختارون عدم استلام البريد الورقي، ولكن عند القيام بذلك، قد تتضمن مستندات الضرائب الخاصة بك.

قال أوسابين: «قد تتوفر هذه المستندات عبر الإنترنت لأنك ربما اخترت التواصل بدون ورق. ولذلك، قد تحتاج إلى الحصول على تلك المستندات بنفسك».

— تأكد من الإبلاغ عن جميع دخلك

إذا كان لديك وظيفة ثانية في 2025، تحتاج إلى نموذج W-2 أو 1099 لكل وظيفة.

بشكل عام، إذا ارتكبت خطأ أو كنت تفتقد شيئًا في سجلاتك الضريبية، ستقوم مصلحة الضرائب بمراجعتك. تعني المراجعة أن مصلحة الضرائب ستطلب منك مزيدًا من الوثائق.

معرفة حول ائتمان الطفل الضريبي

حاليًا، يبلغ ائتمان الطفل 2200 دولار لكل طفل، ولكن 1700 دولار منه قابل للاسترداد. يُطلق على هذا الاسترداد اسم ائتمان الطفل الإضافي. للمطالبة بائتمان الطفل الإضافي، يجب أن يكون لديك دخل لا يقل عن 2500 دولار للسنة الضريبية.

تؤهل للحصول على المبلغ الكامل من ائتمان الطفل لكل طفل مؤهل إذا استوفيت جميع الشروط وكان دخلك السنوي لا يتجاوز 200,000 دولار (400,000 دولار إذا كنت تقدم معًا). قد يكون الأهل والأوصياء ذوو الدخل الأعلى مؤهلين للمطالبة بائتمان جزئي.

يمكنك العثور على مزيد من التفاصيل حول ائتمان الطفل الضريبي هنا.

تجنب الشيكات الورقية لاسترداد الضرائب

بدأت مصلحة الضرائب في تقليل إصدار الشيكات الورقية لاسترداد الضرائب منذ سبتمبر الماضي. إذا كنت تتوقع استرداد ضرائب، توصي مصلحة الضرائب بالتسجيل للإيداع المباشر.

تجنب الاحتيال الضريبي

قال أوسابين إن موسم الضرائب هو الوقت المثالي للاحتيال الضريبي. يمكن أن تأتي هذه الاحتيالات عبر الهاتف، الرسائل النصية، البريد الإلكتروني، ووسائل التواصل الاجتماعي. لا تستخدم مصلحة الضرائب أي من هذه الوسائل للتواصل مع المكلفين.

أحيانًا، يتم تشغيل الاحتيالات بواسطة مقدمي الضرائب أنفسهم، لذلك من المهم طرح الكثير من الأسئلة. إذا قال لك مقدم الضرائب إنك ستحصل على استرداد أكبر من السنوات السابقة، فقد يكون ذلك علامة حمراء، قال أوسابين.

إذا لم تتمكن من رؤية ما يعمل عليه مقدم الضرائب الخاص بك، اطلب نسخة من الإقرار الضريبي واطرح أسئلة حول كل مدخل.

احتفظ بنسخ من إقراراتك الضريبية

من الجيد دائمًا الاحتفاظ بسجلات إقراراتك الضريبية، تحسبًا لمراجعة مصلحة الضرائب على بند قمت بالإبلاغ عنه قبل سنوات. يوصي أوسابين بالاحتفاظ بنسخ من مستندات إقرارك الضريبي لمدة تتراوح بين خمس إلى سبع سنوات.

تتلقى وكالة أسوشيتد برس دعمًا من مؤسسة تشارلز شواب للتعليم والتثقيف المالي لتحسين الثقافة المالية. المؤسسة مستقلة عن تشارلز شواب وشركاه. المسؤولية عن صحافة الوكالة تقع على عاتقها فقط.