أمثلة على الضرائب غير المباشرة الشائعة ولماذا تكون مخفية في مشترياتك اليومية

كل مرة تقوم بسحب بطاقتك أو تسلم نقودًا، من المحتمل أنك تدفع ضرائب لا تراها على الفور. هذه الرسوم المخفية—المعروفة بالضرائب غير المباشرة—لا تُخصم من راتبك مثل ضريبة الدخل. بدلاً من ذلك، فهي مدمجة في أسعار الأشياء التي تشتريها كل يوم. فهم الأمثلة الشائعة للضرائب غير المباشرة وكيفية عملها يمكن أن يساعدك على فهم مدى تدفق جزء كبير من أموالك بصمت إلى الحكومة.

كيف تعمل الضرائب غير المباشرة: آلية الضرائب المخفية

تعمل الضرائب غير المباشرة بشكل مختلف عن الضرائب التي تقدمها كل أبريل. بينما تُجمع ضريبة الدخل مباشرة من ما تكسبه، تُفرض الضرائب غير المباشرة على السلع والخدمات نفسها. يجمع التاجر أو المنتج الضريبة منك عند نقطة البيع، ثم يرسلها إلى الحكومة. الجزء الذكي؟ أن الضريبة مدمجة بالفعل في سعر المنتج، لذلك لا يدرك معظم الناس أنهم يدفعونها.

عندما تشتري زجاجة صودا، أو تملأ سيارتك بالوقود، أو تحجز تذكرة طائرة، أنت بالفعل تدفع هذه الضرائب. فهي غير مدرجة بشكل منفصل (باستثناء ضريبة المبيعات في بعض الولايات)، مما يجعلها غير مرئية للمستهلك العادي. هذا التصميم هو السبب بالضبط في تسميتها “غير مباشرة”—مسار الضريبة يبدأ منك، ثم يتجه إلى العمل، ثم إلى الحكومة، بدلاً من أن تأتي مباشرة من راتبك إلى سلطة الضرائب.

أمثلة شائعة للضرائب غير المباشرة التي تدفعها

هناك العديد من الأمثلة على الضرائب غير المباشرة التي تؤثر على إنفاق المستهلكين. إليك أهمها التي من المحتمل أن تواجهها:

ضريبة المبيعات والاستخدام – أكثر الضرائب غير المباشرة شهرة لمعظم الأمريكيين. تطبق هذه الضريبة على استهلاك السلع أو الخدمات، على الرغم من أنها تُفرض تقنيًا فقط على المستخدم النهائي، وليس على الشركات التي تشتري المواد بالجملة.

ضريبة القيمة المضافة (VAT) – تُستخدم في أكثر من 170 دولة، وتُفرض على مراحل متعددة من الإنتاج. يضيف كل عمل ضريبة على مستواه، ويحمل المستهلك النهائي التكلفة الكاملة. تعتمد الاتحاد الأوروبي، كندا، والعديد من الدول الأخرى على هذا النظام.

ضريبة السلع والخدمات (GST) – مشابهة لضريبة القيمة المضافة، تُفرض على توريدات السلع والخدمات، وتستخدم بشكل شائع في دول مثل أستراليا والهند.

الضرائب على المنتجات الخاصة – تستهدف منتجات معينة مثل التبغ، الكحول، والوقود. تُفرض عند التصنيع، وليس عند نقطة البيع، ولهذا السبب لا تظهر دائمًا على إيصالك.

الرسوم الجمركية والضرائب على الواردات – عندما تعبر السلع الحدود الدولية، تُفرض رسوم على الواردات وبعض الصادرات. تُنقل هذه التكاليف إلى المستهلكين، مما يجعل المنتجات الأجنبية أكثر تكلفة.

ضرائب الوقود – أحد الأمثلة الأكثر قابلية للقياس على الضرائب غير المباشرة، تختلف ضرائب الوقود بشكل كبير حسب الموقع. في فلوريدا، وصل إجمالي الضرائب على الوقود على مستوى الولاية والمحلية إلى 0.386 دولار للجالون في 2024، مما يعني أنك تدفع حوالي 40 سنتًا للجالون في الضرائب فقط قبل احتساب تكلفة الوقود الفعلية.

ضرائب الكحول والمشروبات الروحية – تواجه البيرة، النبيذ، والمشروبات الروحية ضرائب اتحادية وولائية. تتفاوت هذه المعدلات بشكل كبير حسب الولاية، حيث تفرض بعض الولايات ضرائب أعلى على الكحول من غيرها.

الضرائب البيئية وضرائب الكربون – غالبًا ما تُسمى “الضرائب الخضراء”، وتستهدف مستخدمي الطاقة وتهدف إلى الحد من انبعاثات الكربون وتعزيز الاستدامة البيئية.

ضرائب الاتصالات – الرسوم المفروضة على خدمات الهاتف، الإنترنت، التلفزيون الفضائي، وخدمات الاتصال الأخرى تمثل شكلًا آخر من الضرائب غير المباشرة التي يتجاهلها العديد من المستهلكين.

لماذا تؤثر الضرائب غير المباشرة بشكل أكبر على أصحاب الدخل المنخفض

الجانب الأكثر إشكالية في الضرائب غير المباشرة هو طبيعتها الرجعية. على عكس ضريبة الدخل، التي تزداد مع زيادة الأرباح، تُفرض الضرائب غير المباشرة بنفس المعدل على الجميع بغض النظر عن الثروة. هذا يعني أن أسرة ذات دخل منخفض تدفع نفس نسبة الضرائب التي يدفعها مليونير على مشتريات متطابقة.

فكر في التأثير: أسرة تكسب 40,000 دولار سنويًا قد تنفق 90% من دخلها على سلع وخدمات خاضعة للضريبة، بينما أسرة تكسب 400,000 دولار قد تنفق فقط 20% من دخلها على المشتريات. كلاهما يدفع نفس معدل الضرائب، لكن الأسرة ذات الدخل المنخفض تتحمل عبئًا غير متناسب.

بالإضافة إلى ذلك، نظرًا لأن هذا المال غالبًا ما يكون قد تم فرض ضرائب عليه بالفعل كدخل، فإن الضرائب غير المباشرة تخلق نوعًا من الضرائب المزدوجة. لقد دفعت بالفعل ضريبة الدخل على المال الذي كسبته—ثم تدفع ضرائب مرة أخرى عند إنفاقه. هذا يزيد الضغط المالي على من لديهم دخل متاح محدود.

الضرائب غير المباشرة مقابل الضرائب المباشرة: فهم الفرق

الضرائب المباشرة، مثل ضريبة الدخل وضريبة الأملاك، تُفرض بناءً على وضعك المالي وقدرتك على الدفع. تحصل على حساب واضح لما تدين به، ويتم توثيق الدفع.

أما الضرائب غير المباشرة فهي تعمل بالعكس. فهي موحدة عبر جميع المستهلكين وتُدرج في الأسعار. لا يوجد اختبار للدخل—طالب جامعي ومدير تنفيذي يدفعان نفس الضرائب على القهوة أو البقالة. هذه الوحدة، رغم بساطتها الإدارية، تخلق نظامًا غير عادل حيث يتحمل الأكثر ضعفًا في القدرة على الدفع عبء الضرائب بشكل أكبر.

الخلاصة حول الضرائب غير المباشرة

الضرائب غير المباشرة منسوجة في جميع أنحاء الاقتصاد، وتؤثر على تقريبًا كل عملية شراء تقوم بها. من الوقود في المحطة إلى الملابس في المركز التجاري، أمثلة الضرائب غير المباشرة موجودة في كل مكان. على الرغم من أنها سهلة نسبياً على الحكومات في جمعها وإدارتها من قبل الشركات، إلا أنها تخلق عبئًا ماليًا مخفيًا لا يدركه العديد من المستهلكين تمامًا.

بالنسبة لأولئك الذين يعانون من ميزانيات ضيقة، يمكن أن يكون للتأثير التراكمي لهذه الضرائب أهمية كبيرة. فهم أماكن وجود هذه الضرائب—وكيف تختلف عن الضرائب المباشرة—هو الخطوة الأولى لاتخاذ قرارات مالية أكثر وعيًا، وللفهم الحقيقي لتكلفة السلع والخدمات التي تشتريها يوميًا.