لقد شاهدت الكثير من الأشخاص يتحمسون بشأن حسابات التقاعد التقليدية فقط ليكتشفوا لاحقًا أنهم أنشأوا لنفسهم بعض المشاكل الضريبية الخطيرة. الجاذبية واضحة — النمو المعفي من الضرائب يبدو رائعًا على الورق. لكن إذا غصت أعمق في القواعد والآليات الفعلية، تبدأ في رؤية لماذا قد تتفوق عيوب الحسابات التقليدية على فوائدها للعديد من المدخرين.

إليك الشيء الذي يفاجئ معظم الناس: عندما تسحب ذلك المال أخيرًا في التقاعد، يتم فرض ضرائب على كل دولار من النمو كدخل عادي. هذا قاسٍ مقارنة بحساب الوساطة العادي حيث يمكنك دفع معدلات أقل على الأرباح المؤهلة أو الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل. أنت تدفع ضرائب أكثر على نفس العوائد فقط بسبب مكان احتفاظك بالمال.

ثم هناك فخ خصم المساهمة. إذا عرض عليك صاحب العمل خطة تقاعد وكان دخلك يتجاوز حدودًا معينة، فإن قدرتك على خصم مساهمات الحساب التقليدي تتلاشى بسرعة. بالنسبة لعام 2023، بدأ الأفراد غير المتزوجين يفقدون الحق في الخصم فوق دخل معدل التعديل البالغ 73,000 دولار، والأزواج المتزوجون الذين يقدمون معًا وصلوا إلى الحد عند 116,000 دولار. إذا لم تتمكن من خصم مساهمتك، فأنت تتعرض للضرائب المزدوجة — لا خصم فوري وضرائب على الأرباح لاحقًا. هذا أحد أكبر عيوب الحسابات التقليدية التي لا يتوقعها الناس.

ما يصبح مكلفًا حقًا هو إذا حاولت إجراء تحويل روث عبر الباب الخلفي. لدى مصلحة الضرائب قاعدة نسبية تجعل ضرائب التحويل ترتفع بشكل كبير إذا كان لديك أموال بالفعل في حساب تقاعد تقليدي. تنتهي بك الحال في وضع غريب حيث لا يمكنك خصم مساهمتك وأنت تدفع ضرائب إضافية على التحويل. هذا يتعارض مع الهدف تمامًا.

بمجرد بلوغ سن الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (حاليًا 73، على أن يصل إلى 75 بحلول 2033)، تصبح الأمور أكثر فوضوية. تلك التوزيعات تخلق دخلًا خاضعًا للضرائب يمكن أن يدفع حتى 85% من معاش الضمان الاجتماعي الخاص بك إلى خانة الضرائب، ويزيد من أقساط ميديكير، وربما يثير ضريبة الدخل على الاستثمارات الصافية. عيوب الحسابات التقليدية تتراكم حقًا عندما يكون لديك رصيد كبير.

وإذا احتجت إلى المال قبل سن 59½؟ أنت تواجه غرامة بنسبة 10% بالإضافة إلى الضرائب على الدخل العادي. هناك بعض الاستثناءات، لكنها عادةً تعني أنك في مشكلة مالية خطيرة على أي حال.

الآن، لست أقول إن الحسابات التقليدية لا فائدة منها على الإطلاق. يمكن أن تعمل كمكان مؤقت لاحتجاز استراتيجية روث عبر الباب الخلفي، أو إذا استطعت فعلاً خصم مساهماتك وتوقع رصيدًا أصغر عند سن الحد الأدنى للتوزيع. لكن الدخول إليها بدون معرفة؟ هنا تبدأ عيوب الحسابات التقليدية في الإضرار بك حقًا. الخطوة الأذكى هي وضع استراتيجية كاملة لحسابات التقاعد الخاصة بك قبل الالتزام بأي نوع من الحسابات. احصل على التوليفة الصحيحة من البداية، ومالُك يمكن أن يعمل بشكل أكثر فاعلية من أجلك على المدى الطويل.