Trong xem xét tiết kiệm và đầu tư cho nghỉ hưu, việc sử dụng tài khoản nghỉ hưu thường là một lựa chọn khôn ngoan. Mặc dù 401( k ) là lựa chọn phổ biến nhất, nhưng còn có các phương án khả thi khác, chẳng hạn như tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). IRA có nhiều loại, nhưng phổ biến nhất là IRA truyền thống và Roth IRA, sự khác biệt chính nằm ở thời điểm hưởng lợi ích về thuế.

Sử dụng IRA truyền thống, bạn có thể nhận lợi ích về thuế trong giai đoạn đầu. Điều này phụ thuộc vào thu nhập, trạng thái khai thuế và việc bạn có tham gia kế hoạch hưu trí qua công việc hay không, bạn có thể trừ toàn bộ hoặc phần lớn khoản đóng góp từ thu nhập chịu thuế. Trong khi đó, với Roth IRA (có giới hạn đóng góp đủ điều kiện), lợi ích về thuế sẽ đến vào giai đoạn sau. Bạn đóng góp bằng thu nhập đã chịu thuế, do đó khi nghỉ hưu, bạn có thể rút tiền miễn thuế.

Nếu rút tiền sớm từ IRA truyền thống, điều này tương tự như 401( k ): sẽ bị phạt 10% vì rút tiền trước hạn và phải chịu thuế trên số tiền rút. Trong Roth IRA, bạn có thể rút tiền đóng góp bất cứ lúc nào mà không bị phạt, nhưng không thể rút lợi nhuận trước thời điểm đủ điều kiện.

Mặc dù không nên xem việc rút tiền sớm là mục đích của việc đóng góp vào tài khoản hưu trí, nhưng hiểu rõ các trường hợp có thể tránh phạt 10% và thuế sau đó là rất hữu ích, tùy thuộc vào loại tài khoản. Dưới đây là một số trường hợp chỉ áp dụng cho IRA:

**Mua nhà lần đầu**

Mua nhà lần đầu là một cột mốc quan trọng trong cuộc đời của nhiều người. Thông thường, khoản đặt cọc là yếu tố cản trở nhiều người mua nhà. May mắn thay, IRA cho phép bạn rút tối đa $10,000 từ tài khoản của mình để mua nhà.

Để đủ điều kiện, việc mua nhà này phải do chính bạn, vợ/chồng, con hoặc cháu của bạn thực hiện. Nếu bạn cùng họ mua nhà, mỗi người có thể rút $10,000 để mua nhà. Đây là cách tốt để gửi tiền vào IRA, để nó (lý tưởng) tăng giá trị rồi dùng để mua nhà. Ngoài khoản đặt cọc, số tiền này còn có thể dùng để thanh toán các khoản phí hoặc chi phí liên quan khác. Lưu ý, $10,000 là giới hạn trọn đời, không phải cho mỗi lần mua nhà.

**Chi phí giáo dục đại học**

Nếu bạn gần đây đang học đại học hoặc biết người sắp nhập học, đang theo học hoặc vừa tốt nghiệp, chắc chắn bạn đã quen với việc học phí tăng qua các năm. Bạn có thể rút tiền từ IRA để trả một phần chi phí này.

Số tiền này chỉ dùng cho các chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện, nghĩa là có thể dùng cho học phí, phí sinh viên, sách vở và phí ăn ở (nếu học bán thời gian trở lên), nhưng không áp dụng cho phí đi lại, bảo hiểm hoặc thiết bị tùy chọn.

**Phí bảo hiểm y tế**

Cuộc sống không thể đoán trước, đôi khi mọi người mất việc làm, thường không phải do lỗi của họ. Và điều này không nên dẫn đến việc mất bảo hiểm y tế phù hợp khả năng chi trả.

Nếu bạn mất việc, có thể dùng tiền trong IRA để trả phí bảo hiểm y tế. Để đủ điều kiện, bạn phải nhận trợ cấp thất nghiệp liên tục trong 12 tuần, và trước khi tìm được việc mới trong cùng năm hoặc năm sau đó, bạn phải thực hiện rút tiền từ IRA. Thêm vào đó, bạn phải thực hiện phân bổ rút tiền trong vòng 60 ngày sau khi có việc làm mới. Cả ba điều kiện này đều phải được đáp ứng để đủ điều kiện.

Ba trường hợp đặc biệt này giúp bạn linh hoạt hơn trong việc sử dụng quỹ IRA, đảm bảo không bị phạt khi cần thiết. Tuy nhiên, vẫn cần lên kế hoạch tài chính cẩn thận để đảm bảo tiết kiệm cho hưu trí đầy đủ, vì rút tiền sớm có thể ảnh hưởng đến khoản tiết kiệm dài hạn. Trợ lý, bạn có ý kiến gì về điều này? Có kinh nghiệm hoặc lời khuyên nào khác về quản lý tài chính không? Hãy để lại bình luận nhé! 😊