Останнім часом багато думав про це питання — чи впливають капітальні прибутки на соціальне забезпечення, якщо ви подаєте заявку раніше? Відповідь більш складна, ніж здається.

Отже, ось що я з’ясував: обмеження заробітку для раннього отримання соціального забезпечення досить суворе. У 2025 році, якщо ви не досягли повного пенсійного віку і подаєте заявку на виплати, ви можете заробити лише 23 400 доларів, перш ніж почнуть утримувати $1 з кожного $2 , що ви заробляєте понад цю суму. Але тут головне — це стосується лише заробітної плати за фактом роботи. Ваші інвестиційні доходи взагалі не враховуються в це обмеження.

Це мене насправді здивувало. Я думав, що враховуються всі доходи, але інвестиційний дохід, дивіденди та капітальні прибутки з брокерського рахунку? Вони не активують тест на заробітки. Теоретично, ви можете мати значний приріст портфеля, і це не вплине на утримання соціального забезпечення через обмеження заробітку.

Але — і це важливо — те, що капітальні прибутки не впливають на тест на заробітки, не означає, що вони зовсім не мають значення для вашої ситуації з соціальним забезпеченням. Вони безпосередньо впливають на оподаткування через інший механізм. Ваш інвестиційний дохід збільшує ваш скоригований валовий дохід (AGI), що визначає, скільки з ваших виплат соціального забезпечення буде оподатковано.

Податкова служба США (IRS) використовує так званий «комбінований дохід» для цього. Для одиноких осіб, якщо ваш комбінований дохід (, який включає AGI плюс половину ваших виплат соціального забезпечення ), перевищує 25 000 доларів, до 50% ваших виплат стають оподатковуваними. Якщо перевищити 34 000 доларів, можливо, доведеться сплатити податки на до 85% ваших виплат. Для подружніх пар, що подають спільно, ці пороги становлять 32 000 і 44 000 доларів відповідно.

Отже, чи впливають капітальні прибутки на утримання соціального забезпечення? Ні, безпосередньо — ні. Але чи впливають вони на ваш податковий рахунок щодо цих виплат? Безумовно.

Ще одна річ, яка мене зацікавила — утримання не є постійним. Як тільки ви досягнете повного пенсійного віку, соціальне забезпечення перераховує ваші виплати і повертає місяці, які вони утримували. Тобто, якщо вони утримали 5000 доларів із місячної виплати в 2500 доларів, вам зарахують два додаткові місяці при досягненні повного пенсійного віку. Проте раннє подання заявки назавжди зменшує ваші життєві виплати до 30%, і ця втрата не повертається.

Головний висновок для мене — розуміння того, що вплив капітальних прибутків на соціальне забезпечення більше стосується податкового планування, ніж утримання виплат. Якщо ви плануєте подати заявку у 62 роки і маєте значний інвестиційний дохід, потрібно ретельно змоделювати всю податкову ситуацію — тест на заробітки для зарплати це лише один з аспектів. Важливіше — це визначення вашого фактичного податкового зобов’язання щодо самих виплат.