13 компаній, що котируються на біржі, "зворотно вимагають зарплату" майже 120Mа! За три роки Банк Китаю повернув понад мільярд юанів, а середній повернений зарплатний борг у China Construction Bank становить 117.1k юанів на людину

Оскільки щойно почали одна за одною публікуватися річні звіти банків, які вийшли на біржу у 2025 році, скільки «фінансових найманих працівників» банк у зворотному порядку змусив відшкодувати (повернути) премії за результатами діяльності?

Станом на 7 квітня 36 біржових банків уже опублікували річні звіти за 2025 рік, і всі вони згадують механізм відтермінування/відрахування та повернення (recall) премій за результатами діяльності. З них 13 банків у річних звітах оприлюднили конкретні суми, які підлягали відшкодуванню, зокрема Bank of China (601988), China Construction Bank, Huaxia Bank (600015), Zhejiang Commercial Bank, Bohai Bank, Zhongyuan Bank, Ruifeng Bank, Dongguan Rural Commercial Bank, Harbin Bank, Chongqing Rural Commercial Bank, Jinshang Bank, Gansu Bank, Yibin Bank. Загальна сума «зворотного вибивання зарплати» становить майже 120M юанів.

Серед них Bank of China у минулому році мав найвищу суму «зворотного стягнення» — 47.18M юанів; за три роки сумарний обсяг стягнених коштів перевищив 102M юанів, загалом у 9158 випадках; China Construction Bank (601939) — найвищу суму повернення в середньому на одного працівника, понад 11,7 тис. юанів. Створення та повсякденне виконання механізму повернення премій за результатами діяльності поступово стало галузевим консенсусом.

Bank of China за 3 роки стягнув 117k,

China Construction Bank — 11,71 тис. юанів у середньому на одного

Як ключова сила в банківській сфері Китаю, у розкритих даних частка сум повернення премій за результатами діяльності в держбанків та акціонерних банків за обсягами посідає провідні позиції.

Серед них найбільш виразно проявилася інтенсивність «зворотного вибивання зарплати» саме у Bank of China. З річного звіту за 2025 рік видно, що банк застосував механізм стягнення премій за результатами діяльності в 4630 випадках, сума становила 102M юанів. Незалежно від того, йдеться про кількість випадків виконання чи загальну суму стягнення, банк на тимчасовій першій позиції серед біржових банків, що вже опублікували річні звіти. Порівняно з 117.1k юанів у 2024 році, сума стягнень у 2025 році зросла на 45%, а кількість випадків стягнення майже подвоїлася.

Підкреслити варто те, що Bank of China вже третій рік поспіль оприлюднює конкретні суми премій за результатами діяльності, що підлягали поверненню. У 2023 році банк стягнув 47.18M юанів — у 2059 випадках; у 2024 році — 32.5M юанів — у 2469 випадках. За три роки сумарна сума стягнень перевищила 22.75M юанів, загалом у 9158 випадках.

У свою чергу China Construction Bank розкрив, що у 2025 році в цього банку не було випадків повернення премій за результатами діяльності для директорів та керівників вищої управлінської ланки; водночас для управлінських кадрів головного офісу та осіб відповідного рівня здійснено повернення премій за результатами діяльності у 17 випадках, на суму 199 млн юанів, що менше, ніж у 2024 році: 26 випадків і 374 млн юанів.

У розрізі акціонерних банків масштаби повернень у 2025 році в кількох установах зменшилися порівняно з минулим роком. Bohai Bank мав 816 випадків стягнення премій за результатами діяльності на суму 32.5M юанів; у порівнянні з даними за 2024 рік — 612 випадків і 102M юанів — кількість випадків зросла, але сума трохи зменшилася. Zhejiang Commercial Bank — 970 випадків, загальна сума 1.99M юанів; сума стягнень знизилася більш ніж наполовину порівняно з 2024 роком. Huaxia Bank у 2025 році здійснив повернення премій за результатами діяльності працівникам у 577 випадках на загальну суму 3.74M юанів; для керівників вищої управлінської ланки випадків повернення премій за результатами діяльності не було.

За розрахунками видно, що вищезазначені п’ять банків мали середню суму «повернення премії» понад 10 тис. юанів, але в порівнянні з минулим роком загалом показник знизився. Наприклад, у Bohai Bank середня сума, що підлягала утриманню, з 3,93 тис. юанів знизилася до 2,40 тис. юанів; у Huaxia Bank — з 2,96 тис. юанів до 1,71 тис. юанів. Для China Construction Bank у 2025 році середня сума «повернення» становила понад 11,7 тис. юанів — найвища серед банків, що вже розкрили дані.

Крім того, Industrial and Commercial Bank of China особливо зазначив: станом на дату розкриття, у цього банку керівники головного офісу та працівники на посадах, що мають важливий вплив на ризики банку, у 2025 році не підпадали під випадки щодо припинення та подальшого стягнення премій за результатами діяльності. CMB (China Merchants Bank) (600036) у річному звіті вказав, що хоча система повернення премій за результатами діяльності була створена, у звітному періоді не відбувалося припинення виплат премій за результатами діяльності (stop payment) щодо відповідних осіб. Ping An Bank (000001) зазначив, що оцінювання та результати атестації керівного складу в звітному періоді все ще перебувають у процесі підтвердження; після підтвердження буде окремо розкрито додаткову інформацію.

Agricultural Bank of China, Bank of Communications, Pudong Development Bank (600000) та інші також прямо зазначили в річних звітах, що механізм повернення премій за результатами діяльності, який вже впроваджено, реалізується згідно з установленими правилами, але конкретних даних виконання не розкривають.

Yibin Bank: 2300 юанів — найнижча сума серед уже розкритих,

Jinshang Bank вперше розкрив конкретну суму

Крім держбанків і акціонерних банків, ще 8 місцевих банків, включно з Zhongyuan Bank, Ruifeng Bank, Dongguan Rural Commercial Bank тощо, у своїх річних звітах за 2025 рік також детально розкрили ситуацію з поверненням премій за результатами діяльності.

Зокрема, Zhongyuan Bank у звітному періоді мав суму стягнення за результатами діяльності 19.58M юанів. Це також є продовженням: після 24.03M юанів, які банк стягував у 2024 році, друга рік поспіль сума стягнень перевищує 9.85M юанів.

Harbin Bank у 2025 фінансовому році здійснив повернення премій за результатами діяльності на суму понад 10k юанів, у 321 випадку, у середньому близько 0,96 тис. юанів. Gansu Bank: кількість осіб, яких притягнули до відповідальності за порушення, що сталися у 2025 році, становила 43 випадки; сума повернення (стягнення) премій за результатами діяльності — 13,5 млн юанів. Порівняно з 2024 роком (44 випадки, 39.3k юанів) сума повернення в середньому на працівника зросла вдвічі.

Серед інших місцевих банків, що розкрили конкретні дані: Ruifeng Bank — 24k юанів, Dongguan Rural Commercial Bank — 29.6k юанів (штраф/стягнення), Chongqing Rural Commercial Bank — накопичено 17.1k юанів, Jinshang Bank — близько 15,46 млн юанів у 30 випадках стягнення; сума повернення в Yibin Bank становить 2300 юанів — різниця між сумами «стягнення зарплати» є істотною.

Одночасно Wuxi Bank (600908) і Zhangjiagang Bank (002839) чітко зазначили, що станом на кінець звітного періоду щодо всіх директорів і керівників вищої управлінської ланки не було випадків припинення виплат або подальшого стягнення з відповідною прив’язкою. Huishang Bank щодо керівників вищої управлінської ланки та ключових посадових осіб створив механізм відтермінування виплати премій за результатами діяльності та їх повернення (стягнення); підсумкові дані за виконанням за 2024 рік були подані на розгляд до ради директорів. Tianjin Bank, Jiangxi Bank, Guizhou Bank зазначили, що працівники, яких було піддано дисциплінарному покаранню або іншим заходам згідно з відповідними законами та нормативними актами за випадки порушень дисципліни/неправомірних дій або за ситуації, коли мали місце суттєві ризикові втрати та вони проявилися у надзвичайно високій мірі, — усі отримали відповідне коригування премій за результатами діяльності, у вигляді зменшення виплат, припинення виплат або подальшого стягнення. Weihai Bank, у свою чергу, зазначив, що в звітному періоді банк здійснював повернення премій за результатами діяльності, приблизно на рівні 80% від усіх показників, що підлягають виконанню в 2025 році, які були подані на розгляд до ради директорів.

Варто звернути увагу: Ruifeng Bank, Dongguan Rural Commercial Bank, Harbin Bank, Chongqing Rural Commercial Bank, Gansu Bank, Yibin Bank уже третій рік поспіль розкривають конкретні суми премій за результатами діяльності, що підлягали поверненню; Jinshang Bank уперше розкрив у цьому році. Tianjin Bank у 2024 році вже здійснював повернення на 116 млн юанів, а цього року конкретні суми не згадував.

Загалом, хоча суми стягнень у середніх і малих банків різняться із великими банками, створення механізму повернення премій за результатами діяльності та його повсякденне виконання поступово стало галузевим консенсусом.

Механізм повернення премій за результатами діяльності дедалі вдосконалюється,

Декілька банків розкрили суми відтермінованих виплат

Як відомо, ще в 2010 році колишня Державна комісія регулювання банківської індустрії (CBRC) видала «Настанови щодо надійного нагляду за стійкими схемами винагороди в комерційних банках», які вимагали, щоб комерційні банки розробили правила щодо відтермінування, стягнення та відрахування (clawback) премій за результатами діяльності.

У березні 2018 року колишня CBRC видала «Настанови щодо управління поведінкою працівників у банківських фінансових установах», які визначили, що банківські установи мають розробити механізми відтермінування та повернення (стягнення) премій за результатами діяльності, прив’язані до поведінкових показників, для керівників вищої управлінської ланки та осіб на ключових посадах.

У лютому 2021 року колишня Китайська комісія з регулювання банківського та страхового ринку (CBIRC) видала «Про настанови щодо створення й удосконалення механізму повернення премій за результатами діяльності в банківських і страхових установах», де визначено 8 видів ситуацій для повернення премій щодо керівників вищої управлінської ланки та осіб на ключових посадах у банківських і страхових установах.

Того ж року колишня CBIRC розробила «Керівні принципи щодо корпоративного управління банківських і страхових установ», знову підкресливши, що банківські та страхові установи мають створити механізм відтермінування виплат премій за результатами діяльності та їх повернення (стягнення).

У серпні 2022 року Міністерство фінансів опублікувало «Про подальше посилення фінансового менеджменту державних фінансових підприємств», яке зобов’язує фінансові установи створити та вдосконалити механізми відтермінування виплат у системі винагороди та механізми відповідальності, включно зі стягненням премій.

24 березня 2023 року колишня CBIRC опублікувала «Три роки дій щодо удосконалення корпоративного управління в банківському та страховому секторі досягли очевидних результатів», де згадано, що потрібно вдосконалити механізм відтермінування виплат премій за результатами діяльності та їх повернення (стягнення), і проводити подальші перевірки та оцінювання реалізації відтермінованих виплат премій; дані показують, що понад 95% установ розробили й упровадили механізми відтермінування виплат премій за результатами діяльності та їх повернення (стягнення).

З урахуванням розкриття річних звітів за 2025 рік, механізми відтермінування виплат премій за результатами діяльності та їх повернення вже стали «стандартною комплектацією» в системі управління винагородами біржових банків.

Декілька банків чітко визначили конкретні частки відтермінованих виплат і терміни відтермінування. Bank of Communications (601328) для працівників групи на посадах керівників вищої управлінської ланки та ключових посадових осіб встановив відтерміновану виплату понад 40% премії за результатами діяльності; термін відтермінування — не менше ніж три роки. CMB (China International Trust?) Bank (601998) щодо керівників вищої управлінської ланки — відтермінування понад 50% премій за результатами діяльності, щодо працівників на ключових посадах — понад 40%; термін — 3 роки. Bohai Bank та інші також застосовують відтерміновані виплати у частці не менше 40%.

Крім того, деякі банки додатково деталізували випадки застосування повернення (clawback) та порядок виконання. Ruifeng Bank, Weihai Bank та інші зазначили, що механізм повернення також застосовується до звільнених працівників і до працівників на пенсії.

Варто зазначити, що кілька банків у своїх річних звітах також згадують конкретні суми відтермінованих виплат премій. У 2025 році Jiangxi Bank створив нарахування за відтермінованими невиплаченими преміями на суму 117k юанів, і вже виплатив 20.11M юанів. Yibin Bank розкрив суму відтермінованих виплат 3.08M юанів. Weihai Bank — сума відтермінованих виплат 9.6k юанів. Dongguan Rural Commercial Bank реалізував відтерміновані виплати премій за результатами діяльності для 1425 працівників, сума нарахованих відтермінованих виплат — 135k юанів. Для Gansu Bank сума відтермінованих виплат премій для керівників вищої управлінської ланки та працівників на посадах із суттєвим впливом на ризики становить 60.6k юанів.

(Редактор: Cao Yanyan HA008)

     【Відмова від відповідальності】Ця стаття відображає лише власні погляди автора та не пов’язана з Hexun. Вебсайт Hexun зберігає нейтральність щодо наведених у матеріалі тверджень, поглядів і суджень, і не надає жодних прямих або непрямих гарантій щодо точності, надійності чи повноти будь-якого змісту, що міститься в ньому. Будь ласка, читачам слід використовувати матеріал лише як довідку та самостійно нести повну відповідальність. Email: news_center@staff.hexun.com

Скарга