Як заможні люди передають своє багатство. І як ти теж можеш

ФАЙЛ - Показано табличку з нерухомістю на будинку, виставленому на продаж у Х’юстоні, 13 січня 2021 року. (Мелісса Філліп/Х’юстон Кронікл через AP, архів) · Associated Press Finance

МЕТТ СЕДЕНСЬКІ

Вт, 17 лютого 2026 року о 12:02 AM GMT+9 4 хв читання

НЬЮ-ЙОРК (AP) — Смерть і податки можуть бути неминучими. Великий рахунок для ваших спадкоємців — ні.

Заможні люди перетворили ухилення від податків на мистецтво й гарантують, що їхнє майно переходить наступному поколінню майже без зусиль. Але трюки, які вони використовують — щоб прискорити виплати спадкоємцям і не передавати гроші уряду — можуть спрацьовувати й для людей із набагато скромнішими статками.

«Це стратегічна шахова партія, зіграна впродовж десятиліть», — каже Марк Бозлер, адвокат із питань планування спадщини з Троя, штат Мічиган, і юридичний радник Real Estate Bees. «У той час як пересічна людина покладається на простий заповіт, заможні використовують іншу “партійку”».

Розгляньте траст

Спершу — факти: попри поширені хибні уявлення, загалом оподаткуванню підлягають лише спадщини найвзаможніших американців. На федеральному рівні спадщини понад $15 мільйонів зазвичай запускають податки. На рівні штатів, за даними Tax Foundation, 16 штатів і округ Колумбія справді стягують податки на спадщину чи на спадок, інколи з нижчими пільгами, ніж IRS, але все одно на порогах, орієнтованих на мільйонерів.

Хоча більшість людей можуть передати те, що в них є, не турбуючись, що їхніх спадкоємців спіймає мережа податків, інколи потрібне планування, щоб уникнути доволі брудного процесу, який може затримувати спадщини на роки та суттєво коштувати сім’ям через судові витрати й рахунки юристів.

Рішення, яке лежить у центрі багатьох конструкцій із планування спадщини, — це траст.

Хоча трасти навіюють образи складних схем, якими користуються надзаможні, насправді це відносно прості інструменти, які можуть мати сенс для багатьох людей. Вони коштують грошей: часто, щоб їх оформити, потрібно заплатити тисячі доларів юристам. Але для подружжя у відставці з виплаченою повністю домівкою, 401(k) і портфелем інвестицій вони можуть полегшити передачу активів спадкоємцям.

Серед причин: навіть якщо ти не залишаєш достатньо, щоб спрацювали податки, твоє майно може «застрягнути» в суді у справах про спадщину (пробаті), де збори зазвичай нараховують на підставі загальної вартості спадщини.

«Ти залишаєш те, що могло піти твоїм дітям чи іншим дорогим тобі людям, адвокатам і судам», — каже Рене Фрай, CEO Gentreo, онлайн-планувальника спадщини з Квінсі, штат Массачусетс. «Десь від 3 до 8% спадщини можуть бути втрачені».

Трасти можуть дозволити спадщині оминути суд повністю й захистити її від публічної видимості, якщо тримати деталі поза публічними реєстрами. Дехто також використовує їх, щоб захистити свої заощадження, якщо колись знадобиться догляд у будинку для людей похилого віку, і вони воліли б отримати право на перебування, оплачуване державою за Medicaid, замість того, щоб платити самим.

Передайте акції практично без податків

Уявіть себе інвестором в акцію на кшталт Nvidia, яка злетіла впродовж останніх років. А тепер уявіть, що ви можете забрати прибуток від продажу своїх акцій, не сплачуючи податок.

Історія продовжується  

Це можливо з однією умовою: ти маєш померти.

Такий сценарій, який у мові планування спадщини відомий як “step-up” (переоцінка вартості), дозволяє багатьом заможним родинам нарощувати своє багатство, водночас гарантуючи, що спадкоємці не залишаться обтяжені рахунком.

Це працює так: скажімо, ваш дотепний дядько купив 100 акцій Nvidia, коли вони почали торгуватися у 1999 році за $12 за акцію. Завдяки сплитам і стрімкому зростанню ціни ця інвестиція в $1,200 сьогодні коштувала б понад $9 мільйонів. Якщо б він залишив усе це вам, ви могли б продати акції, сплативши мало або взагалі без податку, адже прибуток розраховується з дня, коли він помер, а не з дня, коли акцію купили.

Бенджамін Трухільо, партнер компанії з управління статками Moneta, базованої в Сент-Луїсі, штат Міссурі, каже, що все це виглядає “ніби фокус”. І це цілком законно.

«Передача багатства схожа на дим і дзеркала», — каже Трухільо. «Такі активи, як акції, можуть непомітно зростати десятиліттями, а коли їх успадковують, податковий рахунок часто зникає».

Законодавці інколи пропонували обмеження для правила “step-up”, але принаймні зараз воно залишається, тож це одна з найбільших не зовсім таємних зброї в арсеналі тих, хто прагне створювати статки на покоління. Якщо акції — не ваша сильна сторона, “step-up” застосовується і до інших типів інвестицій, зокрема до творів мистецтва, нерухомості та колекційних речей.

Слідкуйте за актуальністю бенефіціарів

Чи був у вас запит у одному з ваших акаунтів із проханням вказати бенефіціара? Це більше, ніж просто заплутуючий (або дратівливий) натяк від вашого брокера. Планувальники спадщини кажуть, що це один із найпростіших способів полегшити передачу активів близьким після того, як ви помрете.

Регламенти різняться залежно від місця, але багато банків і брокерських компаній дозволяють вам вказати бенефіціара, на адресу якого кошти буде переказано після вашої смерті.

«Один із найпростіших способів передати активи без клопотів», — каже Еллісон Харрісон, адвокат у Колумбусі, штат Огайо, який спеціалізується на плануванні спадщини.

Зазвичай призначення бенефіціарів мають перевагу над заповітами, тож важливо переконатися, що ваші дані актуальні, аби уникнути плутанини на кшталт ситуації, коли, скажімо, колишній чоловік або колишня дружина врешті отримує все, що ви зберегли.

Усе це потребує планування, але експерти кажуть: інвестувати трохи часу в те, щоб скласти карту своєї спадщини, — це один із кроків, який відрізняє заможних від менш забезпечених.

«Заможні сім’ї планують, — каже Фрай. — Вони не залишають активи й рішення незахищеними.»

Терміни та Політика конфіденційності

Панель керування конфіденційністю

Більше інформації