Останнім часом я досліджую американські програми пенсійних заощаджень і виявив, що багато людей не дуже розуміють різницю між планами 401k і 403b. Насправді це обидва пенсійні рахунки, що підтримуються роботодавцем, але між ними є суттєві відмінності, які варто добре вивчити.

Спершу про 401k — це найпоширеніший пенсійний план для комерційних компаній. Співробітники можуть відраховувати частину своєї зарплати до оподаткування для заощаджень, і ці гроші не оподатковуються до моменту зняття. Багато компаній також співфінансують ваші внески, що фактично є безкоштовними грошима. Варіанти інвестицій досить різноманітні — зазвичай доступні різні пайові фонди та навіть акції компаній.

403b — це переважно для працівників державних шкіл, некомерційних організацій і релігійних спільнот. Його принцип роботи схожий — внески до оподаткування, гроші не оподатковуються до зняття. Але вибір інвестицій тут менший — історично переважали ануїтети та пайові фонди. Однак останнім часом ситуація покращилася, і вибір став ширшим.

Щодо лімітів внесків, 401k і 403b фактично однакові. У 2024 році максимальний внесок становить 23 000 доларів на рік, а особи віком понад 50 років можуть додатково зробити "догоняючі" внески у розмірі 7500 доларів. Це особливо корисно для тих, хто близький до пенсії. Але є цікава особливість у 403b: працівники, які працюють у одному місці понад 15 років, можуть щороку додатково вносити 3000 доларів. Хоча є загальний життєвий ліміт, це дає довгостроковим співробітникам додаткові можливості для накопичень.

Щодо співфінансування роботодавця, 401k тут більш поширений. Більшість комерційних компаній співфінансують частину внесків співробітників — наприклад, якщо ви вносите 6% зарплати, компанія може співфінансувати 50% від цієї суми. У випадку з 403b співфінансування роботодавця менш поширене, але деякі організації пропонують так звані "незалежні" внески — компанія робить внесок незалежно від вашої участі.

Щодо вибору інвестицій, 401k зазвичай більш гнучкий. Ви можете інвестувати у різні пайові фонди, біржові фонди (ETF), іноді навіть купувати окремі акції. У 403b раніше вибір був обмеженим, але зараз ситуація покращилася, хоча переважно залишаються ануїтети.

Що стосується правил зняття, обидва плани мають свої нюанси. Обидва передбачають штраф у 10% за дострокове зняття до 59,5 років, за винятком випадків, таких як інвалідність або фінансові труднощі. Після 73 років потрібно почати мінімальні обов’язкові виплати, інакше штрафи будуть дуже високими.

Щодо різниць між 401k і 403b, найпрактичніша порада — якщо у вас є вибір, слід враховувати конкретну пропозицію вашої компанії. Звертайте увагу на кілька аспектів: наскільки високі збори, чи достатньо варіантів інвестицій, наскільки активно роботодавець співфінансує. Якщо є співфінансування, обов’язково вносіть достатньо, щоб отримати повний бонус — це найпростіший спосіб отримати додатковий дохід.

Загалом, і 401k, і 403b — це хороші інструменти для пенсійних заощаджень. Головне — зрозуміти їхні відмінності, обрати відповідний план відповідно до своєї ситуації і регулярно робити внески. Пенсійне планування — це не швидкий шлях, а довгострокова стратегія: починайте раніше, і час працюватиме на вас за допомогою складного відсотка.