Гіганти фосфатних добрив, такі як Сільт, стикаються з штрафом понад 1800 мільйонів юанів, їхні акції будуть позначені як «ST»! Колишній голова правління створив «мікро-казну», що призвело до великої справи про фальшиві записи

Увійдіть у застосунок Sina Finance, щоб знайти «кредитна прозорість» і переглянути більше рівнів оцінювання

        Репортер «Щоденної економічної новини»｜Чжао Лінань    Редактор «Щоденної економічної новини»｜Чень Цзюньцзе              

27 березня компанія SIRTE (захист прав) (SZ002538, ціна акції 7.24 юаня, капіталізація 6.180 млрд юанів) оголосила, що компанія та низка пов’язаних осіб стикаються з резонансним штрафом від Держадміністрації з регулювання цінних паперів провінції Аньхой.

Репортер «Щоденної економічної газети» звернув увагу, що компанія SIRTE та відповідні зацікавлені сторони в сумі можуть отримати штрафи на суму до 18.60 млн юанів; чинний на той час голова ради директорів Цзінь Гоцін і чинний на той час генеральний директор Цзінь Чжэнхуей або обидва можуть отримати покарання у вигляді заборони участі на 5 років на ринку цінних паперів.

Крім того, з дати відкриття торгів 31 березня 2026 року акції компанії підлягатимуть застосуванню інших попереджувальних заходів щодо ризиків, а коротка назва акцій буде змінена на «ST SIRTE».

Вищезазначена справа має своїм «детонатором» несподівано внутрішню справу компанії SIRTE про «привласнення службової посади».

Наприкінці 2023 року під час внутрішньої перевірки SIRTE виявила, що частина управлінського персоналу нібито використала зручності, пов’язані з посадою, щоб привласнити великі суми майна дочірньої компанії, що повністю належить компанії, — Guizhou Lufa Industrial Co., Ltd. (далі — «Guizhou Lufa»). Зіткнувшись із неодноразовими викликами на бесіду з боку компанії, відповідні особи не лише відмовилися співпрацювати з внутрішньою перевіркою, а й одна за одною подали у відставку.

SIRTE 17 січня 2024 року офіційно подала заяву до Поліції міста Ніньгуо та опублікувала 18 січня 2024 року «Оголошення про подання заяви до органів поліції».

У міру втручання правоохоронних органів приховані скандали всередині SIRTE поступово розкривалися. 29 вересня 2025 року SIRTE отримала від Управління поліції міста Сюаньчэн лист «Повідомлення про передачу справи на перевірку та для порушення кримінального переслідування»; справу було офіційно передано на розгляд і для порушення кримінального переслідування до Народної прокуратури міста Сюаньчэн. Згідно з інформацією, яку компанія отримала, ця передача стосується попередніх директорів компанії, керівників високого рівня, а також частини співробітників компанії та працівників відповідних посередницьких установ з надання послуг щодо цінних паперів.

У повідомленні SIRTE зазначено, що основні факти підозрюваних злочинів відповідних осіб включають: підозру у використанні службового становища та тривалому привласненні великих сум майна компанії, а також її дочірньої компанії Guizhou Lufa тощо; підозру у фальсифікації угод із закупівлі сечовини, щоб вивести кошти компанії, а потім у фальсифікації продажу органічних добрив із поверненням частини коштів і шахрайському отриманні державних субсидій; підозру у прийнятті незаконно виписаних спеціальних податкових накладних з ПДВ у процесі фальсифікованих угод із закупівлі сечовини; підозру у хабарництві з боку осіб, які не є державними працівниками, тощо, для вчинення вищезазначених злочинних дій.

Під час розслідування справи SIRTE одночасно стикалася з ризиком притягнення компанії як юридичної особи до кримінальної відповідальності. Проте в січні 2026 року SIRTE отримала від Народної прокуратури району Сюаньчжоу міста Сюаньчэн провінції Аньхой «Рішення про відмову в порушенні кримінального переслідування».

Прокуратура після належної перевірки встановила, що чинний на той час голова ради директорів SIRTE Цзінь Гоцін створив «малий фонд» із власним рахунком для акумулювання коштів, а також організував, щоб інші особи — без наявності реальних операцій із товарами — уклали з компанією з торгівлі агрохімікатами певної компанії Аньхой (назви) фіктивні договори на закупівлю сечовини для вилучення коштів, і щоб ці компанії виписали для SIRTE надлишкові спеціальні податкові накладні з ПДВ. Крім того, Цзінь Гоцін та інші особи для вилучення коштів організували фіктивні операції з продажу органічних добрив, щоб таким чином обманути урядові субсидії, і протягом січня 2020 року — лютого 2022 року також здійснили подібні дії з фальсифікації договорів для вилучення коштів.

Прокуратура вважає, що SIRTE не мала мети ухилитися або обманути податки держави, виписуючи незаконно спеціальні податкові накладні з ПДВ, тож склад злочину відсутній, і вирішила не порушувати проти SIRTE кримінальне переслідування.

Хоча SIRTE було звільнено від кримінального переслідування, відповідні дії керівників безпосередньо призвели до фіктивних записів у періодичних звітностях компанії, що привернуло значну увагу регуляторних органів ринку цінних паперів.

У вересні 2025 року SIRTE було внесено до провадження Комісією з регулювання цінних паперів Китаю через підозру у порушеннях під час розкриття інформації. 27 березня 2026 року «вилетіла остання деталь»: Комісія з регулювання цінних паперів провінції Аньхой видала компанії та відповідним особам «Повідомлення про попередній намір адміністративного покарання та заборони виходу на ринок» та «Рішення про вжиття заходів з вимогою виправлення щодо ТОВ “Anhui SIRTE Fertilizer Co., Ltd.”, ТОВ “Anhui Ningguo City Agricultural Production Materials Co., Ltd.”, ТОВ “Xuancheng Dongchen Healthy Industry Management Co., Ltd.”».

З’ясовано, що фіктивні записи, допущені SIRTE, в основному поділяються на дві частини. По-перше, фальсифікований бізнес зі спорудження об’єктів. У 2021 році повністю дочірня компанія SIRTE Guizhou Lufa разом із підрозділом Kaiyang Branch компанії Shaanxi Yijie Construction Group Co., Ltd. підготували фіктивні договори та платіжні документи щодо проєктно-довбальних робіт із використанням вагонеток; таким чином фальсифікувався бізнес із проходки тунелів/буріння за допомогою вагонеток. Крім того, Guizhou Lufa також уклала договори будівельних робіт із трьома компаніями, зокрема Zhejiang Mouxiang Construction Group Co., Ltd., Wenzhou MouTai Construction Engineering Co., Ltd., Fujian MouHui Construction Group Co., Ltd., однак ці 3 компанії не надавали послуг за будівельними роботами — це був фіктивний бізнес зі спорудження об’єктів.

По-друге, фіктивні закупівлі сечовини та продаж органічних добрив. SIRTE фіктивно закуповувала сечовину в Anhui Mouhe Agricultural Materials Co., Ltd. та у Fengyang MouShun Agricultural Materials Co., Ltd., збільшуючи собівартість реалізації. При цьому повністю дочірня компанія фіктивно продавала органічні добрива 17 дистриб’юторам, збільшуючи виторг від реалізації.

У підсумку, за 2021 фінансовий рік загальна сума завищеного прибутку SIRTE становила приблизно 36.35 млн юанів, що відповідає 6.76% від загальної суми прибутку, розкритої за звітний період; у 2023 році загальна сума завищеного прибутку зменшилась приблизно на 17.35 млн юанів, що відповідає 10.35% від загальної суми прибутку, розкритої за звітний період.

Щодо цього Комісія з регулювання цінних паперів провінції Аньхой планує виписати штрафи: SIRTE зобов’яжуть виправитися, винесуть попередження та накладуть штраф 6 млн юанів; на чинного на той час голову ради директорів Цзінь Гоцін і чинного на той час генерального директора, а також керівника з боку Guizhou Lufa Цзінь Чжэнхуея — окремо винесуть попередження та штраф по 3 млн юанів кожному; на Фан Цзюнь — винесуть попередження та штраф 2 млн юанів; на Вень Цзібіня та Хуан Сілі — винесуть попередження та штраф по 1.5 млн юанів кожному; на Ма Лея та Яо Цзін — винесуть попередження та штраф по 0.8 млн юанів кожному. Загальна сума покарань за цими штрафами сягає 18.60 млн юанів. Крім того, через серйозність правопорушень Цзінь Гоцін і Цзінь Чжэнхуей планують застосувати заходи у вигляді заборони строком на 5 років щодо виходу на ринок цінних паперів.

Окрім фіктивних записів, «Рішення про адміністративні заходи нагляду» Комісії з регулювання цінних паперів провінції Аньхой також викрило серйозні недоліки внутрішнього контролю SIRTE. Протягом 2016–2019 років SIRTE порушувала правила, використовуючи кошти, залучені від недержавного публічного розміщення.

Крім того, у період, коли дочірня компанія SIRTE Anhui XinHongDa Healthy Industry Management Co., Ltd. (далі — XinHongDa Healthy) передавала в управління Xuancheng Dongchen Healthy Industry Management Co., Ltd. (далі — Dongchen Healthy), чинний на той час голова ради директорів SIRTE Цзінь Гоцін приховав інформацію про те, що він володіє акціями Dongchen Healthy, що призвело до неточних розкриттів відповідної інформації; водночас XinHongDa Healthy надавала позику Dongchen Healthy під виглядом передачі в управління, що спричинило неопераційне використання коштів компанії, що є пов’язаною стороною, Dongchen Healthy, у сумі 110 млн юанів; наразі ще не повернуто 32 млн юанів.

Джерело обкладинки: Лю Гоцзюмэй

Гігантський обсяг інформації, точне тлумачення — усе у застосунку Sina Finance