Вихідна допомога та податки: що вам потрібно знати, якщо ви отримали посилку

H&R Block

22 листопада 2022 5 хв читання

Економічні спади часто супроводжуються повідомленнями про звільнення працівників. Зараз це відчувається так, ніби це відбувається буквально масово, особливо в ІТ-секторі. «Світла сторона» для когось — це те, що роботодавці пропонують пакети вихідної допомоги.

Якщо це схоже на вашу ситуацію, ви, ймовірно, відчуваєте розгубленість щодо — ну, всього — і податки можуть бути останнім, про що ви думаєте. Але розуміння податкових наслідків отримання вихідної допомоги вже зараз може допомогти вам упорядкувати свої короткострокові фінанси та випередити наступний податковий сезон.

Не хвилюйтеся, H&R Block тут, щоб допомогти. Ми відповімо на поширені запитання щодо отримання вихідної допомоги — і, можливо, на кілька запитань, про які ви ще не думали.  Коли настане час подавати податкову декларацію, ви можете покластися на H&R Block, щоб підтримували вас на кожному етапі.

Чи оподатковується вихідна допомога?

Так, вихідна допомога оподатковується в тому році, коли ви її отримуєте. Тож якщо ви отримуєте оплату за три місяці, вам потрібно врахувати податки з цієї суми.

Як і для звичайної зарплатної виплати, роботодавець утримуватиме частину податків наперед. Скільки саме — залежатиме від того, як вони її виплачують.

Зазвичай роботодавці використовують два різні способи виплати вихідної допомоги:

**Як частину вашої звичайної зарплати.** Це означає, що всі звичайні утримання (зокрема, федеральний податок на прибуток на основі вашого заповненого W-4, податок на прибуток штату, податки на Social Security і Medicare) , які застосовувалися до вашої зарплати, також застосовуються до виплати вихідної допомоги.

**Понад вашу звичайну зарплату.** У цьому випадку зазвичай застосовуватиметься фіксована ставка утримання 22% для федерального податку на прибуток (замість звичайного федерального податку на прибуток, який розраховується на основі вашого W-4).

Якщо ви накопичили оплачувану відпустку або лікарняні, роботодавець може виплатити їх на власний розсуд або згідно з умовами вашого трудового договору, коли вашу роботу припиняють. Загалом застосовуються ті самі сценарії утримання податків, що й вище.

Зверніть увагу: Те, що з вашої вихідної допомоги утримують податки, не означає, що всі ваші податки покриті. Потрібно буде порахувати це, коли ви подаватимете декларацію. Залежно від вашої ситуації, можливо, ви все одно будете винні податки, або ж отримаєте повернення. Щоб уникнути неприємних сюрпризів під час податкового періоду, ми рекомендуємо порадитися з вашим податковим консультантом, щоб з’ясувати, чи потрібно коригувати інші джерела утримань або здійснити розрахунковий платіж.

Чи можна отримувати допомогу по безробіттю, якщо ви отримуєте вихідну допомогу?

Відповідь залежатиме від того, в якому ви живете штаті, тривалості та розміру вашої вихідної допомоги, а також від інших факторів. Хоча Департамент праці надає рекомендації, кожен штат має власні вимоги, щоб мати право на допомогу по безробіттю. У деяких штатах ви можете отримувати допомогу по безробіттю лише після того, як спливе період вашої вихідної допомоги.

Історія триває  

Зверніться до агентства вашого штату з питань страхування по безробіттю, щоб дізнатися про інші вимоги та також подати заяву. Дізнайтеся більше про те, як заявляти на допомогу по безробіттю.

Зверніть увагу: Допомога по безробіттю вважається оподатковуваним доходом. Якщо ви подаєте заяву на допомогу по безробіттю, обов’язково попросіть про утримання податків, що спрямовуватиме частину цього доходу на ваші податкові зобов’язання.

Як іще вихідна допомога може вплинути на ваші податки?

Додатковий дохід, що надходить до вас одразу, може підштовхнути вас до вищої податкової «сходинки» в тому році, коли ви його отримуєте.

Наприклад, припустімо, що наприкінці листопада ви отримуєте вихідну допомогу за шість місяців. Фактично за рік ви отримаєте еквівалент 17 місяців зарплати — це суттєвий стрибок вашого доходу порівняно з минулим податковим роком.

Є дві речі, про які варто знати:

Зміна вашої граничної податкової ставки. Тут є трохи, що можна розібрати, але сутнісно система прогресивних податкових ставок Америки означає: ваша ставка зростає залежно від того, скільки доходу у вас є. Отже, якщо пакет вихідної допомоги піднімає вас з діапазону 22% до 24%, це не означає, що весь ваш дохід оподатковується за ставкою 24% — оподатковується за цією ставкою лише останній «блок».

З більшим доходом вас також можуть поступово обмежити або зробити не права на певні податкові кредити чи відрахування, які залежать від доходу.

Турбуєтеся про додаткові податкові наслідки виплати вихідної допомоги? Існують способи, за допомогою яких ви можете знизити свій оподатковуваний дохід. Порадьтеся зі своїм адміністратором пільг або плану, як зробити додаткові внески до вашого HSA або до вашого особистого IRA, якщо ви маєте на це право.

Які ще податкові наслідки можуть бути після втрати роботи?

На жаль, втрата роботи зазвичай означає, що ви втрачаєте страховку. Однак припинення роботи вважається подією, що дає право на спеціальний період реєстрації, тож ви можете отримати право на спеціальну реєстрацію для страхування на ринку (marketplace insurance). У свою чергу, ви можете отримати право на авансовий податковий кредит на премії, щоб допомогти сплатити страхові внески (премії).

Ще один пов’язаний зі страхуванням наслідок — це ваша медична гнучка накопичувальна рахункова програма (FSA). Якщо у вас є FSA через роботодавця, зазвичай ви втрачаєте ці кошти, коли ви втрачаєте роботу, якщо не продовжите покриття, використовуючи COBRA.

Отримайте допомогу в навігації вашими податками

Вихідна допомога та дохід від допомоги по безробіттю можуть бути критичною «рятівною соломинкою» під час фінансових труднощів. Розуміння того, що це означає для ваших податків, може бути складним — але вам не обов’язково проходити це поодинці.

Незалежно від того, чи ви заплануєте зустріч з одним із наших досвідчених податкових спеціалістів, або чи оберете один із наших онлайн-продуктів для подання податкової звітності, ви можете покладатися на H&R Block, щоб допомогти вам розібратися з податками та отримати якомога більше грошей.

Умови та Політика конфіденційності

Панель конфіденційності

Більше інформації