Податки для працівників гіг-економіки: 6 поширених податкових проблем, з якими стикаються працівники гіг-економіки

H&R Block

21 листопада 2023 р. 7 хв читання

У цій статті:

•                                       StockStory Top Pick 
  

  DASH

  +5.28%

  ABNB

  +5.06%

 UBER  

 +2.03%  

Роботи в гіг-економіці стрімко зросли впродовж останніх років, ставши способом життя для багатьох американців. З новими бізнес-можливостями від компаній на кшталт Uber, Airbnb та DoorDash — або з новими типами доходів, як-от автори TikTok чи YouTube, — платникам податків тепер легше, ніж будь-коли, працювати на себе.

Коли працівники беруться за ці нові гіг-роботи, вони, ймовірно, не замислюються над тим, що означає робота в гіг-економіці для їхніх податків.

Незалежно від того, чи берете ви гіг-роботу як тимчасовий працівник, або плануєте працювати як підрядник у довгостроковій перспективі, важливо розуміти ці податкові нюанси.

Є запитання щодо того, як гіг-робота впливає на ваші податки?  Ознайомтеся з нашим Посібником із податків для незалежних підрядників_._

Роботи в гіг-економіці перетворюють працівників на власників малого бізнесу

Багатьох людей дивує те, що як незалежний підрядник вони фактично мають малий бізнес у розумінні Служби внутрішніх доходів. А малий бізнес має додаткові податкові правила — і потенційно більше перевірок та повідомлень від IRS. Це справедливо незалежно від того, чи є ваша гіг-робота основним джерелом доходу, чи вашим підробітком.

Важливо знати, що подання податків як незалежний підрядник може ускладнюватися. Зазвичай вам доводиться виконувати більше вимог щодо подання й сплати податків. Тобто, наприклад:

Щоквартальні попередні податкові платежі

Податкові депозити та подання з фонду оплати праці

Щорічне звітування про виплати підрядникам

Звітність із податку з продажів

Вимоги щодо ліцензування на рівні штату та місцевому рівні

Через усі ці правила вам доведеться набагато більше взаємодіяти з IRS і вашим штатом. І ці податкові органи значно ймовірніше будуть ставити вам запитання.

Найпоширеніші 6 проблем під час подання податків як самозайнятий працівник

1. “Я не знав(ла), що треба платити податки на самозайнятість.”

Це типова помилка серед людей, які щойно стали самозайнятими. Який би термін ви не використовували (незалежний підрядник, фрилансер або працівник гіг-економіки), коли ви працюєте на себе, на вас лягають додаткові податкові зобов’язання.

Ви можете здивуватися, коли подасте декларацію й дізнаєтеся, що крім прибуткового податку на ваш дохід ви маєте сплатити ще 15.3% податку. Це називається податком на самозайнятість, і він покриває податки на Соціальне страхування та Medicare. Він може призвести до великого податкового рахунку, якщо ви не знали про нього.

Якби ви були працівником за наймом, ви сплатили б половину цієї суми, а роботодавець — іншу половину. Як самозайнята особа, за обидві частини відповідаєте ви. На світлу сторону: спеціальний податковий відрахунок для незалежних підрядників (самозайнятих осіб) дозволяє вам відняти половину свого податку на самозайнятість, щоб компенсувати ваш оподатковуваний дохід.

2. “Я не знав(ла), що треба платити протягом року.”

Замість того щоб податки автоматично утримувалися (як це роблять працівникам), самозайняті люди мають надсилати податкові платежі чотири рази на рік (так звані щоквартальні попередні податкові платежі).

Історія триває  

Якщо ви не знали або забули про те, щоб робити ці щоквартальні платежі, найкращий час дізнатися про попередні платежі — зараз. Але зверніть увагу: пропуск цих платежів протягом кількох місяців може означати, що вам доведеться сплатити великий податковий рахунок, а також, імовірно, штрафи під час подання декларації.

Якщо ви не можете сплатити, ви можете попросити про відстрочку або налаштувати щомісячний план платежів (так зване розстрочення IRS) під час подання.

3. “Я постійно відстаю зі сплатою податків.”

Самозайняті люди інколи відстають зі сплатою попередніх податків. Коли вони так роблять, вони часто подають декларацію та в підсумку отримують великі податкові рахунки, які не можуть сплатити.

Якщо у вас уже є платіжний план з IRS, але після цього ви подасте декларацію, матимете заборгованість і не сплатите, вас можуть вважати таким, що порушив(ла) свою домовленість. Вам доведеться витратити більше грошей, щоб оформити нову розстрочку, матимете більше штрафів і відсотків за прострочення, та більше взаємодіятимете з IRS. Якщо у вас з’являється податкова заборгованість у пізнішій декларації, ви потенційно можете додати її до поточного розстрочення, але знову ж таки, найімовірніше буде нараховано більше штрафів і відсотків.

Якщо ваш податковий рахунок накопичується до понад $50,000, існують інші наслідки. IRS може попросити надати більше інформації про ваш фінансовий стан, щоб оформити платіжний план.

IRS також може подати федеральне податкове заставне право, що зазвичай погіршує вашу здатність отримувати кредит.

4. “Я не повідомив(ла) про готівкові виплати.”

Залежно від типу роботи, яку ви маєте, IRS може отримувати копії форм, які підтверджують ваш дохід — наприклад, Form 1099-NEC або Form 1099-K. Однак багато малих бізнесів, особливо працівники гіг-економіки, які працюють з готівкою, покладаються на принцип доброчесності у звітуванні про свій дохід.

І для бізнесів із великою часткою готівки IRS має мало, якщо взагалі має, Forms 1099, щоб підтвердити дохід. Тому цілком логічно, що кожна податкова перевірка малого бізнесу починається з ретельного вивчення питання про те, чи бізнес повідомив весь свій дохід.

5. “Я ‘списав(ла)’ особисті витрати, і я не знаю, які витрати можна вирахувати.”

Це ще одна важлива сфера, на яку IRS звертає увагу під час перевірок малого бізнесу.

Нові власники малого бізнесу часто відраховують певні витрати, як-от автомобілі, мобільні телефони, офіс удома, а також витрати на подорожі та харчування. Але IRS розглядає багато з цих витрат як особисті (а отже, невідраховувані) — якщо тільки ви не можете довести, що витрати були пов’язані з бізнесом.

Найважливіше, що треба знати — не всі витрати можна вирахувати. Те, що ви понесли певну витрату, не означає автоматично, що її можна вирахувати. Витрата має бути одночасно:

Звичайною та необхідною

Безпосередньо пов’язаною з діяльністю або бізнесом

На щастя, правильні рекомендації допоможуть вам рухатися в потрібному напрямі. Фахівець з податків може допомогти вам знайти допустимі податкові відрахування, щоб зменшити ваш оподатковуваний дохід як працівника гіг-економіки. Знайдіть податкового фахівця поруч із вами.

Підсумок: Ведіть бездоганну документацію.

6. “Я не подав(ла) вчасно (або взагалі).”

Багато малих бізнесів відкладають подання, бо не можуть сплатити свої податки. Така прокрастинація призводить до того, що багато бізнесів накопичують великі податкові рахунки та штрафи. Штраф за несвоєчасне подання становить 5% на місяць (або частковий місяць), за який декларація подана пізніше, максимум — 25%. Якщо ви подасте декларацію більш ніж на 60 днів із запізненням (включно з відстрочками), мінімальний штраф становить 100% вашого неоплаченого податку або $485, залежно від того, що менше. Як бачите, краще подати вчасно, навіть якщо ви не можете сплатити одразу.

Як зазначалося вище, IRS отримує інформацію про ваш дохід через різні податкові форми. Наприклад, упродовж останніх років IRS виявив(ла) багатьох осіб, які не подають декларації, за Form 1099-K, що звітує про виплати, які бізнес отримує з дебетових/кредитних карт і від сторонніх процесингових компаній.

Зокрема, багато онлайн-магазинів малого бізнесу тепер змушені звіряти свої надходження з цією формою. Працівники гіг-економіки, які не подають податки й отримують цю форму, стикаються з повідомленнями IRS про прострочене подання та заходами примусового виконання з боку IRS.

Податки гіг-економіки завжди в дії: де отримати допомогу

Якщо ви власник бізнесу, включно з незалежним підрядником у гіг-економіці, податки мають бути тим, що ви тримаєте під контролем протягом усього року.

Почніть із ведення якісної документації, здійснення попередніх податкових платежів, щоб обмежити ваш податковий баланс під час подання, і завжди подавайте точну декларацію в кінці року.

Подання податків для самозайнятих

Коли ви будете готові подати свої податки як незалежний підрядник, ви можете розраховувати на H&R Block, що буде поруч.

З H&R Block ви можете подати свої податки з упевненістю, знаючи, що отримаєте ваш максимальний возврат — або вам повернуть ваші гроші. Ми допоможемо вам знайти всі особисті та бізнес-відрахування, на які ви маєте право.

Ознайомтеся з цими варіантами подання:

H&R Block Online Deluxe для незалежних підрядників без витрат, які потрібно відрахувати.

H&R Block Self-Employed для незалежних підрядників із витратами, які можна відрахувати.

Потрібна трохи допомоги по ходу? Не хвилюйтеся — завдяки таким опціям, як Online Assist, допомога обізнаного податкового експерта завжди поруч.

Отримання допомоги під час аудитів і повідомлень IRS

Власники малого бізнесу можуть продовжувати бачити більше дій IRS після подання. Знання ваших вимог і підготовка до додаткової взаємодії з IRS (і потенційного прискіпливого розгляду) — ключ до мінімізації податкових сюрпризів для власників малого бізнесу.

Якщо ви зіткнулися з будь-яким із шести найпоширеніших податкових “пасток”, податковий фахівець зможе розібратися в суті вашої проблеми та навіть допомогти виправити її з IRS за вас. Дізнайтеся, як це працює, з Послугами H&R Block із податкового аудиту та повідомлень.

Умови та Політика конфіденційності

Панель конфіденційності

Більше інформації