Коли сплачувати податки? Податкові дедлайни, які вам потрібно знати

H&R Block

7 лютого 2025 р. 8 хв читання

Коли хтось згадує податковий дедлайн, більшість із нас думає про день у квітні, коли податки потрібно сплатити. Хоча це основний дедлайн, є й інші важливі дати податкового сезону, які варто тримати в увазі як платнику податків — зокрема дати сплати авансових податкових платежів та строки подання заяв на продовження.

Після прочитання цього допису ви матимете чітку відповідь на запитання: «Якщо ви маєте заборгованість зі сплати податків, коли вони підлягають сплаті?» — а також на інші поширені запитання про податкові дедлайни. Рухайтеся далі разом із нами: ми проведемо вас крізь деталі, щоб ви не пропустили жодної важливої дати!

Коли День податків?

Хоча це не загальнодержавне свято, День податків — це день, коли сплачуються індивідуальні федеральні податки до Служби внутрішніх доходів (IRS). Зазвичай День податків припадає на 15 квітня, якщо немає винятків. Далі ми розглянемо всі ці нюанси.

Коли сплачуються податки?

Отже, коли цього року День податків? Для декларацій за 2025 рік, поданих у 2026 році, останній день для подання податкових декларацій — 15 квітня 2026 року. Якщо 15 квітня припадає на суботу, неділю або офіційне свято, Днем податків буде наступний робочий день. У деяких випадках природні катастрофи також можуть змістити граничний строк подання податкових документів.

Коли потрібно сплачувати податки?

Граничний строк сплати податків — опівніч 15 квітня у вашому часовому поясі.

Якщо ви подаєте поштою, IRS вважатиме вашу декларацію поданою вчасно, якщо на ній є поштовий штемпель до граничної дати.

Якщо ви подаєте онлайн або через податкове програмне забезпечення, IRS використає дату, коли подану декларацію було передано, щоб визначити, чи вона подана вчасно. Вона має бути передана о/до опівночі в День податків, щоб уникнути штрафів.

Подайте з H&R Block, щоб отримати ваш максимум відшкодування

Подайте онлайн

Подайте зі спеціалістом з податків

Коли надсилати поштою ваш платіж за податки, якщо ви вже подали e-file?

Подали декларацію в електронному вигляді? Поки ви заповнюєте декларацію — папери вже готові, але ви ще не зовсім готові «закреслити» податки зі списку справ. Якщо ви маєте сплатити податки до IRS або податкового органу штату, вам усе одно потрібно буде надіслати свій платіж вчасно поштою. Якщо ви подали декларацію e-file за день або майже за день до податкового дедлайну, надішліть платіж за податки — не чекайте підтвердження, що вашу декларацію було прийнято.

Вам слід надіслати платіж за податки поштою до опівночі в дату податкового дедлайну. У більшості років ця дата — 15 квітня. Це хороша ідея — перевірити години роботи вашого місцевого відділення пошти, щоб переконатися, що платіж буде проштемпльовано до того, як вони закриються.

Замість того щоб надсилати чек, ви можете напряму списати (зняти) кошти з вашого банківського рахунку. Це простий і безпечний спосіб гарантувати, що ваш платіж надійде до IRS вчасно.

Чи відрізняється федеральний дедлайн від дедлайнів штату?

Для більшості платників податків дедлайн для подання федеральної податкової декларації, сплати будь-яких податків, які ви маєте сплатити, або подання заяви на продовження — 15 квітня. Однак, якщо ви живете в Мен або Массачусетсі, ваша федеральна декларація з податку на прибуток може бути потрібна на кілька днів пізніше — залежно від офіційних свят, які відзначаються в цих штатах.

Історія триває  

Федеральний дедлайн для подання податкових декларацій однаковий для всіх платників податків, але дедлайн для сплати податків у штаті змінюється залежно від штату. Хоча багато дат у штатах збігаються з федеральним дедлайном, в інших дедлайн пізніший, а в деяких штатах немає податку на особистий прибуток, тож дедлайну взагалі немає! Перегляньте дедлайни зі сплати податків у штатах.

Інші важливі податкові дедлайни та дати сплати

Тепер ми окреслимо дедлайн для продовження, дедлайни для щоквартальних оцінених платежів та інше.

Дедлайн для федерального продовження подання, а також деталі щодо сплати податків

Потрібно продовження, щоб подати декларацію? Ви можете отримати автоматичне продовження на шість місяців до дати, коли потрібно подати вашу податкову декларацію, подавши форму IRS 4868: Application for Automatic Extension of Time to File. Цю форму мають проштемпелювати поштою в день або до початкового граничного строку для подання. Перевірте години роботи вашого місцевого відділення пошти, щоб переконатися, що платіж буде проштемпльовано до їх закриття. Ви також можете подати продовження e-file за допомогою нашого податкового програмного забезпечення або онлайн-програми для подання податків. Вам потрібно лише подати декларацію до податкового дедлайну.

Дедлайн для продовження зазвичай — 15 квітня (той самий, що й дедлайн для подання декларації), а дата, коли потрібно подати з продовженням — 15 жовтня. Пам’ятайте: продовження дає вам більше часу лише для подання форм податкової декларації, а не для сплати ваших податків. Тож якщо ви питаєте: «Якщо я маю заборгованість зі сплати податків, коли вони підлягають сплаті?» — відповідь така: платежі треба сплатити в День податків, як описано вище, інакше може бути застосовано пеню.

Примітка: IRS нарахує відсотки, якщо ви подасте свою податкову декларацію після дедлайну для подання та/або якщо ви сплатите із запізненням штраф за несвоєчасну сплату, якщо тільки ви не здійсните платіж близько до вашої податкової відповідальності та не сплатите решту суми разом із поданням декларації. Уникайте нарахувань, подавши платіж за допомогою Form 4868. Плани сплати загалом доступні, якщо вам потрібні варіанти при здійсненні платежів.

Дати сплати щоквартальних платежів за попередньо оціненими податками

Якщо ви не сплачуєте достатньо або не сплачуєте жодного податку на прибуток протягом року через утримання податків, вам потрібно робити щоквартальні оціненні податкові платежі до певних дат, використовуючи Form 1040-ES. Якщо дата сплати припадає на вихідний або свято, датою сплати буде наступний робочий день.

«Коли сплачуються податки (2025) за щоквартальні платежі? Ось дати, які варто записати:

**15 січня —** сплатіть четвертий платіж вашого оціненого податку за цією датою. Вам не потрібно буде робити четвертий платіж, якщо ви подасте свою податкову декларацію та сплатите всю суму заборгованості до 31 січня.

**15 квітня —** перший платіж вашого оціненого податку підлягає сплаті за податковий рік.

**15 червня —** сплачується другий платіж вашого оціненого податку.

**15 вересня —** сплачується третій платіж вашого оціненого податку.

Яка дата, до якої потрібно подати податкову декларацію, якщо подаєте з продовженням?

15 жовтня — Якщо ви подали заяву на продовження за Form 4868, щоб продовжити строк подання вашої декларації, це останній день для подання вашої податкової декларації та сплати будь-яких податків, відсотків або пені, що підлягають сплаті.

Крайні строки подання податків, пов’язаних із виходом на пенсію

15 квітня — це останній день для створення IRA або внесення внесків до IRA за податковий рік — навіть якщо ви отримали податкове продовження.

1 жовтня — це дедлайн для відкриття SIMPLE IRA.

15 жовтня — для тих, хто подав продовження, це останній день для перекласифікації внеску до IRA за цей рік, якщо ви подали свою декларацію вчасно. Зверніть увагу: конвертації Roth IRA для податкових років 2018–2025 не можна перекласифікувати як Traditional IRAs.

Додаткові дати, що стосуються податків, і нагадування

10-те число кожного місяця — До 10-го дня кожного місяця платники чайових мають у письмовій формі повідомляти роботодавцям про чайові в розмірі $20 або більше, які вони заробили протягом попереднього місяця. Це включає чайові, сплачені готівкою, чеками та кредитними картками. Використовуйте Form 4070A у Publication 1244 або будь-який інший щоденний облік, щоб зафіксувати ваш дохід від чайових за місяць. Якщо 10-те число припадає на вихідний або свято, датою сплати буде наступний робочий день.

15 січня — якщо щонайменше дві третини вашого загального валового доходу надходить від фермерства або рибальства, ви маєте сплатити ваші належні оцінені податки, використовуючи Form 1040-ES, не пізніше 15 січня.

31 січня — W-2 надсилаються роботодавцем. Forms 1099 надаються платниками відсотків, дивідендів та інших визначених типів доходу.

15 лютого — якщо у 2025 році ви були звільнені від утримання податку на доходи, ви повинні подати нову Form W-4, щоб продовжити ваше звільнення на наступний податковий рік.

1 березня — фермери та рибалки мають подати свої декларації та сплатити оцінені податки не пізніше 1 березня, щоб уникнути пені, якщо застосовуються обидва випадки:

ви фермуєте або рибалите, і щонайменше дві третини вашого загального валового доходу надходить від цих видів діяльності

ви не здійснюєте жодних оцінених податкових платежів. (Ті, хто здійснив платіж, що відповідає вимогам, до 16 січня 2025 року, можуть чекати до регулярного податкового дедлайну для подання декларації та все одно уникнути пені за оціненими податками.)

Якщо ви пропустили податковий дедлайн 1 березня через сувору погоду або перебої з електропостачанням, спричинені цим, ви можете подати запит на звільнення від будь-яких пені за оціненими податками. Для цього вам не потрібно перебувати в штаті або на федерально оголошеній території стихійного лиха. Щоб подати запит на звільнення, заповніть і подайте Form 2210-F: Underpayment of Estimated Tax by Farmers and Fishermen разом із вашою декларацією.

15 травня — податкові декларації, звільнені від оподаткування (серія Form 990, включно з 990-N «листівкою»), підлягають поданню для організацій за календарний рік.

Податковий дедлайн для експатріантів

15 червня — подайте податкову Form 1040 та сплатіть будь-які податки, відсотки та пені, що підлягають сплаті, якщо ви є громадянином США, резидентом-іноземцем або активним військовослужбовцем, який живе й працює поза межами США та Пуерто-Рико.

Якщо вам потрібен додатковий час для подання декларації, подайте Form 4868, щоб отримати ще чотири додаткові місяці для подання. Якщо ви є членом збройних сил, які проходять службу в зоні бойових дій, ви можете мати змогу додатково продовжити ваш податковий дедлайн.

Випереджайте податковий дедлайн за допомогою H&R Block

Якщо у вас ще є запитання щодо податкових дедлайнів, ми підкажемо вам правильний напрям. Незалежно від того, чи ви вирішите подати документи разом із податковим спеціалістом, чи подати з H&R Block Online, можете бути впевнені, що ми допоможемо вам отримати найбільше можливе відшкодування.

Умови та Політика конфіденційності

Панель конфіденційності

Додаткова інформація